云阳县人民政府

关于云阳县2017年度财政决算情况的报告

    一、2017年财政收支决算情况

    （一）一般公共预算收支决算情况

    1．一般公共预算收入决算情况

    2017年一般公共预算本级收入完成168514万元，为调整预算的100.1%，同比增长12.1%，剔除“营改增”收入分成体制调整和法、检两院上划因素后，同口径增长13.3%，与向县第十七届人民代表大会第二次会议报告数（以下简称“报告数”）一致。

    2017年一般公共预算本级收入完成168514万元，加上一般公共预算上级补助收入509169万元、政府债券转贷收入50200万元、调入资金94267万元、调入预算稳定调节基金292万元以及上年结转7356万元后，2017年一般公共预算收入总计829798万元，与报告数一致。

    2．一般公共预算支出决算情况

    2017年一般公共预算本级支出795054万元，加上一般公共预算上解支出24111万元、债务还本支出10200万元、安排预算稳定基金384万元以及结转下年支出49万元后，2017年一般公共预算支出总计829798万元。一般公共预算支出总数与报告数一致，其中：一般公共预算本级支出795054万元,比报告数减少244万元，主要是追减部分乡镇、单位非税收入成本性支出244万元；上解支出增加111万元，主要是税务经费上解增加111万元；安排预算稳定调节基金增加200万元，主要是国有资本经营预算超收200万元，调入一般公共预算补充预算稳定调节基金；结转下年支出减少67万元，主要是本级支出减少244万元、上解支出增加111万元、安排预算稳定调节基金增加200万元，导致结转下年使用额度减少67万元，以上均为决算办理中的正常对账调整。

    3．一般公共预算收入超收情况

    2017年，一般公共预算本级收入168514万元，比调整预算数超收184万元，其中：税收收入超收1855万元，非税收入短收1671万元。一般公共预算本级收入超收收入184万元，按规定全部安排预算稳定调节基金。

    4．一般公共预算收支决算平衡情况

    2017年，全县一般公共预算收入总计829798万元，一般公共预算支出总计829798万元，当年一般公共预算收支平衡。

    表1：2017年一般公共预算收支决算表（单位：万元）

一般公共预算收入	决算数	上年数	一般公共预算支出	决算数	上年数
总计	829798	754647	总计	829798	754647
一、本级收入	168514	150292	一、本级支出	795054	729868
二、转移性收入	661284	604355	二、转移性支出	34744	24779
上级补助	509169	524542	上解支出	24111	6031
调入资金	94267	10511	债务还本支出	10200	11100
政府债券转贷收入	50200	31100	安排预算稳定调节基金	384	292
上年结转	7356	29566	结转下年	49	7356
调入预算稳定调节基金	292	8636

    （二）政府性基金预算收支决算情况

    1．政府性基金预算收入决算情况

    2017年，政府性基金预算本级收入完成105247万元，为年初预算的100.1%，同比增长0.1%，与报告数一致。

    政府性基金预算本级收入105247万元、加上政府性基金预算上级补助收入86832万元、政府债券转贷收入25100万元以及上年结余9545万元后，2017年政府性基金预算收入总计226724万元，与报告数一致。

    2．政府性基金预算支出决算情况

    2017年政府性基金预算本级支出97019万元，加上政府性基金预算上解支出3172万元、债务还本支出25100万元、调出资金93067万元以及结转下年支出8366万元后，2017年政府性基金预算支出总计226724万元。政府性基金预算支出总数与报告数一致，其中：上解支出增加3万元，主要是铁路建设基金上解事项增加3万元；结转下年支出减少3万元，主要是上解支出增加3万元，导致结转下年使用额度减少3万元。

    表2：2017年政府性基金预算收支决算表（单位：万元）

收入	决算数	上年数	支出	决算数	上年数
总计	226724	410127	总计	226724	410127
一、本级收入	105247	105104	一、本级支出	97019	217392
二、转移性收入	121477	305023	二、转移性支出	129705	192735
上级补助	86832	83948	上解支出	3172	3344
政府债券转贷收入	25100	173900	债务还本支出	25100	173900
上年结转	9545	47175	调出资金	93067	5946
			结转下年	8366	9545

    3．政府性基金收支决算平衡情况

    2017年，政府性基金预算收入总计226724万元，政府性基金预算支出总计226724万元。收入总计减去支出总计，当年政府性基金预算收支平衡。

    （三）社会保险基金预算收支决算情况

    按照市级要求，区县社会保险基金预算由市财政局统一编制，市财政局批复我县2016年社会保险基金结余46533万元，其中：基本养老保险基金结余541万元、基本医疗保险基金结余45368万元、工伤保险基金结余373万元、失业保险基金结余251万元；2017年社会保险基金收入553786万元，其中：基本养老保险基金收入419994万元、基本医疗保险基金收入124351万元、工伤保险基金收入7988万元、失业保险基金收入1453万元；2017年社会保险基金支出543221万元，其中：基本养老保险基金支出419548万元、基本医疗保险基金支出114040万元、工伤保险基金支出8132万元、失业保险基金支出1501万元；2017年社会保险基金结余57098万元，其中：基本养老保险基金结余987万元、基本医疗保险基金结余55679万元、工伤保险基金结余229万元、失业保险基金结余203万元。

    表3：2017年社会保险基金决算收支情况表（单位：万元）

项目	上年结余	本年收入	本年支出	年末结余
合计	46533	553786	543221	57098
基本养老保险基金	541	419994	419548	987
基本医疗保险基金	45368	124351	114040	55679
工伤保险基金	373	7988	8132	229
失业保险基金	251	1453	1501	203

    （四）国有资本经营预算收支决算情况

    1．国有资本经营预算收入决算情况

    2017年，国有资本经营预算本级收入完成1200万元，为调整预算的120%，与报告数一致。

    国有资本经营预算本级收入完成1200万元，加上国有资本经营预算上级补助资金57万元后，国有资本经营预算收入总计1257万元，与报告数一致。

    2．国有资本经营预算支出决算情况

    2017年国有资本经营预算本级支出57万元，加上调出资金1200万元到一般公共预算，用于扶持企业发展和国企改制支出后，2017年国有资本经营预算支出总计1257万元，与报告数一致。

    3．国有资本经营预算收支决算平衡情况

    2017年，国有资本经营预算收入总计1257万元，国有资本经营预算支出总计1257万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

    表4：2017年国有资本经营预算决算收支情况表（单位：万元）

收入	决算数	上年数	支出	决算数	上年数
总计	1257	16	总计	1257	16
一、本级收入	1200		一、本级支出	57	16
二、转移性收入	57	16	二、转移性支出	1200
上级补助	57	16	调出资金	1200	16

    （五）政府债务举借及偿还情况

    2016年底，全县政府债务余额388662万元，2017年全县新增地方政府债务76043万元，其中：地方政府置换债券增加35300万元，地方政府新增债券增加40000万元，国际金融组织贷款增加743万元。2017年偿还地方政府债务52772万元，其中：地方政府债券置换35300万元，单位自筹资金偿还债务15171万元；偿还国际金融组织贷款2301万元。2017年底，全县地方政府债务余额为411933万元，与报告数一致。

    二、2017年部门决算情况

    （一）2017年部门决算收入情况

    2017年，我县部门决算本年收入992887万元，加上年结转结余175549万元、事业基金弥补收支差额367万元，2017年部门决算收入共计1168803万元。

    （二）2017年部门决算支出情况

    2017年，我县部门决算本年支出989563万元，加结余分配2661万元、年末结转结余176579万元，2017年部门决算支出共计1168803万元。

    （三）2017年部门决算收支平衡情况

    2017年，部门决算收入共计1168803万元，部门决算支出共计1168803万元，当年部门决算收支平衡。

    表5：2017年全县部门决算收支情况表（单位：万元）

收入	决算数	支出	决算数
总计	1168803	总计	1168803
一、本年收入	992887	一、本年支出	989563
一般公共预算拨款收入	795054	一般公共预算支出	800658
基金预算财政拨款收入	97019	基金预算支出	90361
事业收入	100075	其他资金支出	98544
经营收入		二、结余分配	2661
其他收入	739	三、年末结转结余	176579
二、上年结转结余	175549
三、事业基金弥补收支差额	367

    （四）部门决算资产负债情况

    2017年我县部门决算资产总额1156094万元，比上年增长6.33%，负债总额510013万元，比上年增长5.66%，净资产总额646081万元，比上年增长6.86%。

    （五）“三公”经费使用情况

    2017年我县部门决算“三公”经费总支出4029万元，比上年增长18.99%，其中：因公出国出（境）支出9万元，公务车购置支出605万元，公务车运行维护支出2486万元，公务接待支出929万元，“三公”经费支出较上年增加的主要原因：一是一次性因素影响，为确保公务用车安全，对部分达到报废标准的公务用车进行正常更新，2017年全县新购公务用车19辆，比上年增加13辆，公务用车购置支出较上年增加370万元；二是由于市财政局部门决算口径调整，将环卫所、公路局等工程作业车辆运行维护支出全部纳入公务用车运行维护支出编报，公务车运行维护支出较上年增加323万元。

    （六）政府采购情况

    2017年我县部门决算政府采购总支出30871万元，其中：政府采购货物类支出20492万元，占政府采购总支出的66.38%；政府采购工程类支出438万元，占政府采购总支出的1.42%；政府采购服务类支出9941万元，占政府采购总支出的32.20%。

（七）转移支付执行情况说明

根据县委、县政府《关于调整乡镇财政管理体制的通知》文件精神，按照统一领导、分级管理，激励约束、自求平衡，财权明晰、事权统一，保障运转、激励发展，科学规范、简便易行的原则，结合各乡镇收支、保障运转需求等相关情况，下达乡镇一般转移支付预算。根据中央、市级、县级专项资金管理办法，根据乡镇申报项目情况，下达乡镇专项转移支付预算。

附件：2017年财政决算公开表.xls

云阳财政文[2017]76号  关于2017年度预算绩效管理工作的报告.docx

2017年转移支付情况.xlsx