云阳县人民政府

关于2016年财政收支预算调整方案的报告

主任，各位副主任，各位委员：

按照《预算法》的规定和县人大常委会的安排，受县人民政府的委托，现将2016年财政收支预算调整方案报告如下，请予审议。

第十六届人民代表大会第六次会议批准了2016年度财政预算，在预算执行中，由于营业税改征增值税后中央、市级调整了增值税收入分成比例、上级转移支付补助增加、动用预算稳定调节基金等原因，财政收支相应发生变化，按照《预算法》的规定，需要进行预算调整。

一、一般公共预算收支调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

1.一般公共预算本级收入调整情况

年初一般公共预算本级收入按2015年一般公共预算本级收入决算数增长12%编制，2016年县人代会批准的一般公共预算本级收入计划为142077万元，县政府及时将收入计划细化落实到国、地、财三家征收部门。今年，虽然受营业税改征增值税政策和宏观经济形势影响，一般公共预算收入面临较大压力，但县政府进一步加强了经济运行的调控，强化财税收入调研分析，完善综合治税工作机制，财政、税务等财税收入执收部门加强收入征管，根据收入增长态势，建议调增2016年一般公共预算本级收入7923万元，调整后，一般公共预算本级收入由年初预算的142077万元增加到150000万元。（详见附件1）

 2.一般公共预算转移性收入调整预算情况

年初预算一般公共预算转移性收入为403131万元，根据2016年1-10月上级补助收入到位情况等情况，建议调增一般公共预算转移性收入39945万元，其中：调增上级补助收入10884万元，主要是政策性转移支付相应增加补助；调增债券转贷收入20000万元，全部为市级下达的2016年新增一般债券资金；调增调入资金425万元，为国有资本经营预算调入到一般公共预算的资金；动用预算稳定调节基金8636万元。调整后，一般公共预算转移性收入由年初预算的403131万元增加到443076万元。

年初预算一般公共预算收入总计545208万元，加调增的一般公共预算本级收入7923万元，加调增的一般公共预算转移性收入39945万元后，一般公共预算收入总计593076万元，比年初预算一般公共预算收入总额545208万元增加47868万元。

（二）一般公共预算支出调整情况

1.一般公共预算本级支出调整情况

根据全县经济发展、社会事业和改革工作需要，建议调增一般公共预算本级支出46006万元，调整后，一般公共预算本级支出由年初预算的537908万元增加到583914万元，调整的主要项目是:

（1）增加人员经费支出11486万元。主要用于各项政策性人员经费增支需求，包括县乡机关事业单位人员增减变动、工资标准调整增支、绩效目标考核和健康休养费增支等。

（2）专项经费支出14520万元。主要用于市政道路、公园等基础设施建设，创建等级医院、公立医院改革补助，县城至南溪快速通道建设，弥补单位公用经费缺口及专项业务经费需求等。

（3）债券转贷收入对应安排支出20000万元。2016年市级下达我县新增债券资金20000万元，安排用于新县城东出口安全通道黄岭至长冲道路工程5000万元，迎宾大道地下综合管廊项目5000万元，扶贫开发支出10000万元。

2.一般公共预算转移性支出调整情况

年初预算一般公共预算转移性支出7300万元，预算执行中，市级增加上解事项两项共1862万元，一是营业税改征增值税后，按照市与区县增值税收入划分过渡方案，我县应上解2014年增值税收入基数1459万元；二是按照《重庆市财政局关于上解2014年渔民上岸安居工程资金预算的通知》（渝财农[2016]49号）文件要求，我县应上解2014年渔民上岸安居工程结余资金403万元。建议调增一般公共预算转移性支出1862万元，调整后，一般公共预算转移性支出由年初的7300万元增加到9162万元。

一般公共预算支出年初预算总计545208万元，加调增的一般公共预算本级支出46006万元，加调增的一般公共预算转移性支出1862万元，全县一般公共预算支出总计593076万元，比年初预算一般公共预算支出总额545208万元增加47868万元。

（三）调整后一般公共预算收支平衡情况

调整后，一般公共预算收入总计593076万元，一般公共预算支出总计593076万元。收支相抵，当年预算平衡。

二、国有资本经营预算收支调整情况

年初我县没有编制国有资本经营预算，预算执行中，县国有资产经营公司应按照预算管理规定上缴国有资本收益425万元，建议将国有资本经营预算本级收入调增425万元。国有资本经营预算本级收入将调出到一般公共预算，用于解决中苗林业有限责任公司股份收购资金。调出资金425万元后，国有资本经营预算收支平衡。

三、预算调整情况说明

以上支出项目都是必须安排的刚性支出、确保事业运行和政策性配套的最基本的开支，由于收入增长有限，对上级出台的政策和各单位发展所需安排的各种专项经费，没有完全加以考虑，在执行中需再进行调整，调整情况县政府将另行报告。由于本次人大常委会在11月召开，此次预算调整后，上级一般转移支付补助变动情况一般要在当年12月底确定，变动情况县政府将另行报告。

主任、各位副主任、各位委员，2016年收支预算调整后，我们将在县委的正确领导下，在人大的监督和支持下，加大财政改革的力度，强化收入征管，切实抓好增收节支工作，圆满完成今年的各项财政工作任务，为构建和谐云阳提供财力保障。

附件：1．云阳县2016年一般公共预算收支调整情况表

      2．2016年一般公共预算支出调整情况明细表 

  

附件1

          云阳县2016年一般公共预算收支调整情况表

单位：万元

收                         入				支                         出
项         目	年初预算数	调整预算数	增减额	项         目	年初预算数	调整预算数	增减额
一、本级收入	142077	150000	7923	一、本级支出	537908	583914	46006
二、转移性收入	403131	443076	39945	二、转移性支出	7300	9162	1862
1.上级补助收入	373565	384449	10884	1.上解支出	3500	5362	1862
2.债券转贷收入		20000	20000	2.债券还本支出	3800	3800
3.上年结余	29566	29566		3.年终结余
4.调入资金		425	425
5.动用预算稳定  调节基金		8636	8636
总　　计	545208	593076	47868	总　　计	545208	593076	47868
				收支相抵	平衡	平衡

 

附件2

                    2016年一般公共预算支出调整情况明细表            

                                                                                      单位：万元

项目	金额	备注
合计	47868
一、本级支出小计	46006
（一）人员经费支出	11486
1.人员增减及工资标准调整	8316	全年共11316万元，年初待分配安排3000万元，调整预算8316万元。
2.绩效目标考核及健康休养费	3170	全年共23170万元，年初待分配安排20000万元，调整预算3170万元。
（二）专项经费支出	14520
1.建设发展支出	10813
（1）市政道路、公园、环卫等基础设施建设	6968
（2）县城至南溪快速通道前期工作经费	2000
（3）等级医院创建和公立医院改革补助	1350
（4）中苗林业有限责任公司股份收购资金	425
（5）城区道路安装中心隔离栏资金	70
2.运转保障支出	3707
（1）地方政府债券应付利息	2169	2014年债券利息339万元，2015年1503万元，2016年327万元。
（2）专项业务经费、公用经费缺口	1538
（三）债券转贷收入对应安排支出	20000
1.新县城东出口安全通道黄岭至长冲道路工程	5000
2.北部新区地下综合管廊建设	5000
3.扶贫开发支出	10000
二、转移性支出	1862
（一）上解营改增后增值税收入基数	1459
（二）上解渔民上岸安居工程结余资金	403