重庆市云阳县新津乡人民政府

2024年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。加强乡级财政的监督和管理。指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

（二）机构设置

本单位共5个机构，包含：新津乡人民政府（本级）、新津乡产业发展服务中心、新津乡便民服务中心、新津乡综合行政执法大队、新津乡新时代文明实践服务中心。

二、部门决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1. 总体情况。2024年度收入总计1982.16万元，支出总计1982.16万元。收、支与2023年度相比，减少627.04万元，下降24.0%，主要原因一是财政收入减少。人员数量变动，单位人员调出、退休，导致收入减少；政府倡导过紧日子，新津乡积极响应，大力压减一般性支出预算，严格控制机关运行经费的支出规模。再就是经济增速放缓、税收政策调整等因素也会使政府财政收入减少；二是支出结构调整。将更多的资金投向重点项目或民生保障等其他领域，从而减少了在某些靠一般公共预算财政拨款支出项目资金分配；三是2024年政府性基金基建项目减少，只有云阳县土地开发整理项目乡镇管理费及后期管护费40200元、污水处理费等费用类项目。

2. 收入情况。2024年度收入合计1982.16万元，与2023年度相比，减少623.17万元，下降23.9%，主要原因一是财政收入减少。人员数量变动，单位人员调出、退休，导致收入减少；政府倡导过紧日子，新津乡积极响应，大力压减一般性支出预算，严格控制机关运行经费的支出规模。再就是经济增速放缓、税收政策调整等因素也会使政府财政收入减少；二是支出结构调整。将更多的资金投向重点项目或民生保障等其他领域，从而减少了在某些靠一般公共预算财政拨款支出项目资金分配；三是2024年政府性基金基建项目减少，只有云阳县土地开发整理项目乡镇管理费及后期管护费40200元、污水处理费等费用类项目。其中：财政拨款收入1982.16万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3. 支出情况。2024年度支出合计1982.16万元，与2023年度相比，减少627.04万元，下降24.0%，主要原因一是人员数量变动。单位人员调出、退休，导致经费减少。政府倡导过紧日子，新津乡积极响应，大力压减一般性支出预算，严格控制机关运行经费的支出规模。；二是项目进度变化。有些项目的建设或实施进度没有达到预算，比如一些基础设施建设项目，由于规划调整、施工条件限制等因素，导致项目无法按原计划推进，资金支出就会相应减少；三是支出结构调整。将更多的资金投向重点项目或民生保障等其他领域，从而减少了在某些靠一般公共预算财政拨款支出项目资金分配。其中：基本支出988.44万元，占49.87%；项目支出993.72万元，占50.13%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4. 结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1982.16万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少627.04万元，下降24.0%。主要原因一是财政收入减少。人员数量变动，单位人员调出、退休，导致收入减少；政府倡导过紧日子，新津乡积极响应，大力压减一般性支出预算，严格控制机关运行经费的支出规模。再就是经济增速放缓、税收政策调整等因素也会使政府财政收入减少；二是支出结构调整。将更多的资金投向重点项目或民生保障等其他领域，从而减少了在某些靠一般公共预算财政拨款支出项目资金分配；三是2024年政府性基金基建项目减少，只有云阳县土地开发整理项目乡镇管理费及后期管护费40200元、污水处理费等费用类项目。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1970.44万元，与2023年度相比，减少414.14万元，下降17.4%。主要原因一是财政收入减少。人员数量变动，单位人员调出、退休，导致收入减少；政府倡导过紧日子，新津乡积极响应，大力压减一般性支出预算，严格控制机关运行经费的支出规模。再就是经济增速放缓、税收政策调整等因素也会使政府财政收入减少；二是支出结构调整。将更多的资金投向重点项目或民生保障等其他领域，从而减少了在某些靠一般公共预算财政拨款支出项目资金分配；三是2024年政府性基金基建项目减少，只有云阳县土地开发整理项目乡镇管理费及后期管护费40200元、污水处理费等费用类项目。较年初预算数增加242.78万元，增长14.1%。主要原因一是年中安排了专项转移支付资金用于特定项目，如年中增加民政预算，二是年中安排了林业有害生物防治补助（2024年提前批资金调整）24.98万元，2024年防止耕地“非粮化”激励补助资金项目（衔接资金）3.78万元等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2. 支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1970.44万元，与2023年度相比，减少414.85万元，下降17.4%。主要原因一是人员数量变动。单位人员调出、退休，导致经费减少支出；过紧日子的要求。政府倡导过紧日子，新津乡积极响应，大力压减一般性支出预算，严格控制机关运行经费的支出规模。二是项目进度变化。有些项目的建设或实施进度没有达到预算，比如一些基础设施建设项目，由于规划调整、施工条件限制等因素，导致项目无法按原计划推进，资金支出就会相应减少；三是支出结构调整。将更多的资金投向重点项目或民生保障等其他领域，从而减少了在某些靠一般公共预算财政拨款支出项目资金分配。较年初预算数增加242.78万元，增长14.1%。主要原因一是年中安排了专项转移支付资金用于特定项目，如年中增加民政预算，二是年中安排了林业有害生物防治补助（2024年提前批资金调整）24.98万元，2024年防止耕地“非粮化”激励补助资金项目（衔接资金）3.78万元等。

3. 结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制。

4. 比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出725.17万元，占36.80%，较年初预算数增加88.26万元，增长13.9%，主要原因是部分其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出年中上预算。

（2）公共安全支出2.55万元，占0.13%，较年初预算数无增减，主要原因是该项目为禁毒社工补助，预算无变化。

（3）文化旅游体育与传媒支出20.03万元，占1.02%，较年初预算数减少23.02万元，下降53.5%，主要原因一是厉行节约，减少活动支出；二是机构改革，原文化站转隶成新时代文明实践中心。

（4）社会保障与就业支出719.17万元，占36.50%，较年初预算数增加200.16万元，增长38.6%，主要原因是村社干部生活补助调标，社保调标，办公服务支出以及民政补助对象增加、补助标准增加。

（5）卫生健康支出44.78万元，占2.27%，较年初预算数减少32.92万元，下降42.4%，主要原因是村社干部生活补助调标，社保调标，办公服务支出以及民政补助对象增加、补助标准增加。

（6）节能环保支出2.91万元，占0.15%，较年初预算数减少0.09万元，下降3.0%，主要原因是我单位用于场镇保洁支出减少。

（7）农林水支出329.14万元，占16.70%，较年初预算数减少53.38万元，下降14.0%，主要原因是机构改革，原农服中心转隶成新时代文明实践中心。

（8）交通运输支出58.33万元，占2.96%，较年初预算数增加58.33万元，增长100.0%，主要原因是年中上交通运输支出项目，如2023年农村公路通畅工程-云阳县新津乡太胜村组级公路通达通畅工程(李张路张龙湾～李家坡4、6组)50.54万元、2023年农村公路养护资金6.35万元等。

（9）自然资源海洋气象等支出2.90万元，占0.15%，较年初预算数无增减，主要原因是云阳县2023年耕地流出恢复补足经费年初安排2.9万元，无变化。

（10）住房保障支出55.53万元，占2.82%，较年初预算数减少3.48万元，下降5.9%，主要原因是存在人员变动，2024年调出1名公务员和退休人员。

（11）灾害防治及应急管理支出9.92万元，占0.50%，较年初预算数增加8.92万元，增长892.0%，主要原因是年中增加预算2023年中央自然灾害救灾资金（地灾）3万元、2023年中央自然灾害救灾资金（洪涝救助）0.62万元等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出988.44万元。其中：人员经费839.90万元，与2023年度相比，增加8.95万元，增长1.1%，主要原因一是由于进级晋档，人员基本工资增长，故人员经费增加；二是由于社保基数调标，故人员经费增加。人员经费用途主要包括在岗人员基本工资、绩效、养老保险年金及退休人员健康休养费和医疗费等。公用经费148.54万元，与2023年度相比，减少12.91万元，下降8.0%，主要原因一是由于2024年人员数量变动较大，单位人员调出、退休，导致经费减少支出；二是过紧日子的要求。政府倡导过紧日子，新津乡积极响应，大力压减一般性支出预算，严格控制机关运行经费的支出规模。公用经费用途主要包括办公费、会议费、培训、印刷费、水费、电费、电话费、维修维护费、伙食费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入11.72万元，与2023年度相比，减少209.03万元，下降94.7%，主要原因是2024年政府性基金基建项目减少，只有云阳县土地开发整理项目乡镇管理费及后期管护费4.02万元、污水处理费等费用类项目。本年支出11.72万元，与2023年度相比，减少212.19万元，下降94.8%，主要原因是2024年政府性基金基建项目减少，只有云阳县土地开发整理项目乡镇管理费及后期管护费4.02万元、污水处理费等费用类项目。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计12.73万元，较年初预算数增加8.73万元，增长218.3%，主要原因是2024年6月18日新购置公务车1辆资金来源为预算内资金8.90万元和银行存款10万元，报废处置原公务车1辆。较上年支出数增加7.73万元，增长154.6%，主要原因是2024年6月18日新购置公务车1辆资金来源为预算内资金8.90万元和银行存款10万元，报废处置原公务车1辆。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，本单位预算未编制该项目，无因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，本单位2024年度本部门无因公出国（境）费用。

    公务车购置费8.90万元，费用支出较年初预算数增加8.90万元，增长100.0%，主要原因是2024年6月18日新购置公务车1辆资金来源为预算内资金8.90万元和银行存款10万元，报废处置原公务车1辆。较上年支出数增加8.90万元，增长100.0%，主要原因是2024年6月18日新购置公务车1辆资金来源为预算内资金8.90万元和银行存款10万元，报废处置原公务车1辆。

公务车运行维护费3.83万元，主要用于公务用车维修费、加油费、过路费、保险费。费用支出较年初预算数减少0.17万元，下降4.3%，主要原因是厉行节约，减少公务车运行维护费用。较上年支出数减少1.17万元，下降23.4%，主要原因是厉行节约，减少公务车运行维护费用。

公务接待费0.00万元，主要用于接待上级或同级来访的伙食费、住宿费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位预算未编制该项目。较上年支出数无增减。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费0元，车均购置费8.9万元，车均维护费1.92万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是该单位未安排会议费预算。本年度培训费支出2.55万元，与2023年度相比，增加0.53万元，增长26.2%，主要原因一是2024年调离1名公务员，新进入1名公务员，退休1名公务员，故应开展的中层领导培训费支出减少；二是经济形势影响。宏观经济形势不稳定或财政收入增长放缓，政府部门面临财政压力，为了节约开支，会优先削减培训等非必要支出项目。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出142.11万元，机关运行经费主要用于开支机关水费、电费、通讯费、办公费、差旅费。机关运行经费较上年支出数减少12.61万元，下降8.2%，主要原因一是预算编制调整。年初预算时对机关运行经费进行了严格的审核和压缩，减少了不必要的开支项目和金额；二是过紧日子的要求。政府倡导过紧日子，新津乡积极响应，大力压减一般性支出预算，严格控制机关运行经费的支出规模；三是人员数量变动。单位人员调出、退休，导致经费减少支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和103个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金2071.67万元，对每个项目均进行绩效目标制定，并按照绩效自评的原则对每个项目绩效目标进行自评，项目绩效目标完成率均为100%。

（二）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-55471068