云阳县林业局

2024年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

云阳县林业局是县政府工作部门，为正科级，归口县规划和自然资源局管理。主要职责是：

1.负责贯彻执行国家森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的方针政策、法律法规；负责有关法规、规章实施的组织、指导和协调工作，拟定相关规范性文件。

2.负责拟订全县林业发展的中长期规划和年度计划并组织实施；指导、协调森林资源消长和合理利用规划的实施；监督林业建设资金管理和使用；研究提出林业发展的经济调节意见；负责林业建设项目的综合协调与宏观指导管理；负责林业行业内部审计。

3.负责组织开展植树造林和封山育林工作；组织指导以植树种草等生物措施防止水土流失工作；组织指导林木种苗、造林绿化、天然林资源保护、退耕还林等营造工程的规划建设；指导良种基地、保障性苗圃及基层林业工作机构的建设和管理；组织、协调利用外援进行造林绿化、森林生态环境建设项目的实施。

4.承担森林资源（包括防护林、用材林、经济林、薪炭林、特种用途林）管理的责任；指导森林资源规划、动态监测和统计上报；监督森林资源的管理使用；监督管理森林资源资产；依法编制上报森林采伐限额并监督执行；负责林（竹）木经营加工管理；管理和发放（竹）木采伐凭证、运输证；承担推进林业改革，维护农民经营林地合法权益责任；负责组织指导林地、林权管理和重点国有林区森林资源资产产权变动的审核；组织编制全县林地保护利用规划并监督实施；依法承担征用、占用林地的初审报批；指导林地林木承包经营及有关合同管理，监督管理林权流转交易，调处合同纠纷，协同调处权属纠纷等；承担草原监督管理，自然保护区、风景名胜区、自然遗产、地质公园管理；配合开展森林、林木、林地登记发证等工作。

5.承担陆生野生动物、植物资源、湿地资源的保护管理和合理开发利用责任；负责野生动物、珍稀树种、珍稀野生植物及其产品和濒危物种的管理工作。

6.负责林业和草原领域的相关行政执法工作，负责林业有害生物防治、森林植物检疫工作。

7.组织指导林业科技、教育工作；指导林业职工队伍建设；负责局机关公务员和直属单位领导干部的管理。

8.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置

林业局现有办公室、规划财务科、生态修复和产业发展科、森林资源管理科（行政审批科）、自然保护地和野生动植物保护科（行政执法科）、法治监督科6个职能科室。本次预算公开涉及林业局机关、森林病虫害防治植物检疫站、林木种子站、森林资源保护监测中心、地质公园管理事务中心5个直属单位（直属单位与机关独立核算），涉及国营长江林场、国有四十八槽林场、国有江南林场3个下属单位。

二、部门决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2024年度收入总计36521.50万元，支出总计36521.50万元。收、支与2023年度相比，增加18577.94万元，增长103.5%，主要原因是本年度项目经费增加，本年收支增加。

2.收入情况。2024年度收入合计36521.50万元，与2023年度相比，增加18577.94万元，增长103.5%，主要原因是本年度项目经费增加，本年收入增加。其中：财政拨款收入36521.50万元，占100.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2024年度支出合计36521.50万元，与2023年度相比，增加18577.94万元，增长103.5%，主要原因是本年度项目经费增加，本年支出增加。其中：基本支出3421.16万元，占9.37%；项目支出33100.34万元，占90.63%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计36521.50万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加18577.94万元，增长103.5%。主要原因是本年度项目经费增加，本年收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入36521.50万元，与2023年度相比，增加18577.94万元，增长103.5%。主要原因是本年度项目经费增加，本年收入增加。较年初预算数增加5880.27万元，增长19.2%。主要原因是按照资金文件调整增加了项目资金收入。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出36521.50万元，与2023年度相比，增加18577.94万元，增长103.5%。主要原因是本年度项目经费增加，本年支出增加。较年初预算数增加5880.27万元，增长19.2%。主要原因是按照资金文件调整增加了项目资金支出。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支，无结转结余。

4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出86.01万元，占0.24%，较年初预算数增加86.01万元，增长100.0%，主要原因是机构改革被撤销单位的相关支出列支在我部门，导致本年度文化旅游体育与传媒支出增加。

（2）社会保障与就业支出888.15万元，占2.43%，较年初预算数增加180.93万元，增长25.6%，主要原因是机构改革被撤销单位的相关支出列支在我单位，导致本年度支出增加。

    （3）卫生健康支出138.28万元，占0.38%，较年初预算数增加8.94万元，增长6.9%，主要原因是本年度人员增加。

（4）节能环保支出2866.56万元，占7.85%，较年初预算数减少849.76万元，下降22.9%，主要原因是按照资金文件调整减少节能环保项目支出。

（5）农林水支出32395.44万元，占88.70%，较年初预算数增加6442.81万元，增长24.8%，主要原因是按照资金文件调整增加农林水项目支出。

（6）住房保障支出147.07万元，占0.40%，较年初预算数增加11.35万元，增长8.4%，主要原因是人员增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出3421.16万元。其中：人员经费3059.70万元，与2023年度相比，增加295.81万元，增长10.7%，主要原因是本年度人员增加，工资社保调整，人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费361.47万元，与2023年度相比，增加29.51万元，增长8.9%，主要原因是机构改革被撤销单位的相关支出列支在我部门，导致本年度公用经费支出增加。公用经费用途主要包括办公费、水电费、差旅费、公务接待费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计41.60万元，较年初预算数增加4.60万元，增长12.4%，主要原因是机构改革被撤销单位的相关支出列支在我部门，导致本年度“三公”经费支出增加。较上年支出数增加8.02万元，增长23.9%，主要原因是机构改革被撤销单位的相关支出列支在我部门，导致本年度“三公”经费支出增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用3.52万元，主要是用于去越南参加世界地质公园申报相关会议。费用支出较年初预算数增加3.52万元，增长100.0%，主要原因是为了满足临时因公出国（境）业务，年中调整因公出国（境）费用预算数。较上年支出数增加3.52万元，增长100.0%，主要原因是我部门2023年度无因公出国（境）业务。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本部门本年度未购置公务车。

公务车运行维护费20.15万元，主要用于涉林案件查处、森林防火督查、松材线虫除治检查、林业项目监管等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.3万元，下降1.5%，主要原因是经济下行，财政资金紧张，按照上级要求本年度厉行节约，运行维护费减少。较上年支出数减少0.28万元，下降1.4%，主要原因是经济下行，财政资金紧张，按照上级要求本年度厉行节约，运行维护费减少。

公务接待费17.94万元，主要用于接待市级及各区县林业部门工作调研、市级项目检查验收、相关部门检查指导工作发生的支出。费用支出较年初预算数增加1.39万元，增长8.4%，主要原因是机构改革将被撤销单位的公务接待费列支在我单位，导致本年度公务接待经费增加。较上年支出数增加4.79万元，增长36.4%，主要原因是机构改革将被撤销单位的公务接待费列支在我单位，导致本年度公务接待经费增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计1个团组，3人；公务用车购置0辆，公务车保有量为8辆；国内公务接待297批次1995人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费89.90元，车均购置费0万元，车均维护费2.52万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.70万元，与2023年度相比，减少0.54万元，下降43.6%，主要原因是本年度线下会议减少，会议会务费支出减少。本年度培训费支出18.36万元，与2023年度相比，增加12.61万元，增长219.3%，主要原因是林场人员参加统计人员培训、GLS操作培训、森林可持续经营培训等费用大幅度增加。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出116.54万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水电费、印刷费、邮电费、宣传费、公务车运行维护费等。机关运行经费较上年支出数支出数增加29.35万元，增长33.7%，主要原因是机构改革将被撤销单位的机关运行经费列支在我部门，导致本年度机关运行经费增加。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车8辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额6425.93万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出6425.93万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6425.93万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额5398.66万元，占政府采购支出总额的84.01 %。主要用于采购项目中介服务、森林消防水带、打印机、无人机、潜水污水排污泵水泵、数字对讲机、松材线虫病疫木除治伐桩处置薄膜等。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和87个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金33405.22万元。从自评情况来看，项目的产出指标、效益指标、满意度指标等各项指标都得到了较好的落实，整体情况较好，基本实现了年初设定的绩效目标。

（二）部门绩效评价情况

部门未组织开展部门绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局委托第三方对我部门整体支出开展了绩效评价，涉及财政拨款支出合计17943.56万元。其中，基本支出3095.86万元，项目资金14847.7万元。评价得分90.7分，评价等次为优，绩效评价发现了绩效目标设置不规范、绩效自评工作不到位等主要问题，提出增强绩效目标管理、加强工程项目过程管理等下一步工作建议。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：023-55167707。