云阳县国营长江林场

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

云阳县国营长江林场属公益一类事业单位，隶属于云阳县林业局。主要职责：森林资源的管理与保护；森林资源培育；森林火灾的预防和扑救；森林病虫害的监测和防治；林业先进科技成果推广；协助主管部门对辖区内破坏森林资源的违法行为进行调查处理。

（二）机构设置

我场场部机关现设行政办、计划财务室、党建办、防火办、病防办、天保办六个职能办公室，下设三坝、老城、栖霞、水磨、新津、故陵、红狮、龙洞八个管护站。根据履职情况，我场现有事业编制41名，其中领导职数1正2副，专业技术人员17人，工勤人员21人。

（三）人员情况

2024年初在职职工42人，2024年度1月、2月、5月、10月、11月共退休5人，8月部门调动减少2人， 9月新进职工3人，在职职工年末人数38人，较上年度减少4人。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计1243.39万元，支出总计1243.39万元。收、支与2023年度相比，增加54.81万元，增长4.6%，主要原因一是2024年度在职职工人数较上年度减少4人,公用经费相应减少18.64万元，人员经费减少19.89万元；二是项目经费增加93.33万元，故收支较上年度增加54.81万元。

    2.收入情况。2024年度收入合计1243.39万元，与2023年度相比，增加54.81万元，增长4.6%，主要原因一是2024年度在职职工人数较上年度减少4人,公用经费相应减少18.64万元，人员经费减少19.89万元；二是项目经费收入增加93.33万元，故收入较上年度增加54.81万元。其中：财政拨款收入1243.39万元，占100.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

    3.支出情况。2024年度支出合计1243.39万元，与2023年度相比，增加54.81万元，增长4.6%，主要原因一是2024年度在职职工人数较上年度减少4人,公用经费支出相应减少18.64万元，人员经费支出减少19.89万元；二是项目经费支出增加93.33万元，故支出较上年度增加54.81万元。其中：基本支出1131.15万元，占90.97%；项目支出112.24万元，占9.03%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1243.39万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加54.81万元，增长4.6%。主要原因一是2024年度在职职工人数较上年度减少4人,公用经费相应减少18.64万元，人员经费减少19.89万元；二是项目经费增加93.33万元，故收支较上年度增加54.81万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1243.39万元，与2023年度相比，增加54.81万元，增长4.6%。，主要原因一是2024年度在职职工人数较上年度减少4人,公用经费相应减少18.64万元，人员经费减少19.89万元；二是项目经费收入增加93.33万元，故收入较上年度增加54.81万元。较年初预算数增加113.80万元，增长10.1%。主要原因一是财政在2024年根据人员变动清算了人员经费和公用经费，二是年中追加项目经费收入，社会保障和就业收入较年初数增加38.2万元，农林水收入增加82.88万元，卫生健康收入减少4.44万元，住房保障收入减少2.84万元，此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1243.39万元，与2023年度相比，增加54.81万元，增长4.6%。主要原因一是2024年度在职职工人数较上年度减少4人,公用经费支出相应减少18.64万元，人员经费支出减少19.89万元；二是项目经费支出增加93.33万元，故支出较上年度增加54.81万元。较年初预算数增加113.80万元，增长10.1%。主要原因一是财政在2024年根据人员变动清算了人员经费和公用经费，二是年中追加项目经费，社会保障和就业支支出较年初数增加38.2万元，农林水支出增加82.88万元，卫生健康支出减少4.44万元，住房保障支出减少2.84万元。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支，无结转结余。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出374.89万元，占30.15%，较年初预算数增加38.19万元，增长11.3%，主要原因是养老保险和职业年金基数调增，补缴在职职工2024年1-7月养老保险和职业年金，补缴12名退休职工2022年-2023年养老保险和职业年金共计34.66万元。增加退休人员一次性退休补贴4.68万元，离退休健康休养费减少1.15万元。

（2）卫生健康支出39.60万元，占3.19%，较年初预算数减少4.44万元，下降10.1%，主要原因是2024年度在职职工人数较上年度减少4人，清算医疗垫底资金、职工基本医疗保险、大额医疗互助金。

（3）农林水支出787.14万元，占63.31%，较年初预算数增加82.88万元，增长11.8%，主要原因一是2024年度在职人员较上年度减少4人，退休职工去世4人，财政对人员经费、公用经费进行了清算。人员经费减少18.93万元，公用经费减少9.43万元，二是年中追加项目经费111.24万元。

    （4）住房保障支出41.76万元，占3.36%，较年初预算数减少2.84万元，下降6.4%，主要原因是2024年度1月、2月、5月、10月、11月共退休5人，8月部门调动减少2人， 9月新进职工3人，财政对住房保障支出进行了清算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出1131.15万元。其中：人员经费1034.11万元，与2023年度相比，减少19.89万元，下降1.9%，主要原因是2024年度1月、2月、5月、10月、11月共退休5人，8月部门调动减少2人， 9月新进职工3人，在职职工年末人数38人，较上年度减少4人。人员经费用途主要包括社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出、在职职工工资及绩效支出、退休职工健康休养费支出、一次性退休补贴及死亡一次性抚恤金及丧葬费。公用经费97.04万元，与2023年度相比，减少18.64万元，下降16.1%，主要原因是一是我单位本年度退休5人，部门调动2人，人员减少相应减少了差旅费、水电费等相关支出；二是按照上级要求厉行节约，压缩开支。公用经费用途主要包括单位日常运行支出，如：办公费、差旅费、维修费、培训费、物业管理费、食堂支出、水费、电费、邮电费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、工会经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计3.57万元，较年初预算数减少0.93万元，下降20.7%，主要原因是本年度无公务接待，调整部门经济分类0.5万元，本年度减少公务用车运行维护费0.43万元。较上年支出数减少0.02万元，下降0.6%，主要原因是我场共有公务用车1辆，落实上级过紧日子的要求。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是我单位无因公出国出境的情况。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是2024年度未新购公务用车。

公务车运行维护费3.57万元，主要用于森林防火督查、松材线虫除治检查、林业项目监管等工作所需燃料费、维修费、过路过桥费、车辆保险费、洗车费等。费用支出较年初预算数减少0.43万元，下降10.8%，主要原因是按照上级要求强化车辆管理，严格使用审批，厉行节约、减少开支。较上年支出数减少0.02万元，下降0.6%，主要原因是按照上级要求强化车辆管理，严格使用审批，厉行节约、减少开支。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数减少0.5万元，下降100.0%，主要原因是本年度无公务接待，调整部门经济分类0.5万元。较上年支出数无增减，主要原因是同上年度一样，严格按照公务接待费标准使用审批。

（三）“三公”经费实物量情况

  2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费3.57万元。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是2024年度无会议费支出。本年度培训费支出13.24万元，与2023年度相比，增加10.64万元，增长409.2%，主要原因是2024年我场人员参加统计人员培训、GLS操作培训、森林可持续经营培训等较上年度增加12人次，故培训费总支出增加106453.32元，同比上升409.61%。

（二）机关运行经费情况说明

按照单位决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对2个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金38.14万元。从自评情况来看，项目的产出指标、效益指标、满意度指标等各项指标都得到了较好的落实，整体情况较好，基本实现了年初设定的绩效目标。

（二）部门绩效评价情况

部门未组织开展部门绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-55123222。