重庆市云阳教师进修学院

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市云阳教师进修学院现行的职能职责是提供中小学教师继续教育和培训，实施中师、幼师等专业中等职业教育，提供电大学历教育和教育科研服务。实施中师、幼师等专业中等职业教育；负责全县中小学教师继续教育；承担幼儿园及中小学教师岗前培训、中小学教师学科培训和中小学教育管理干部培训；提供电大学历教育；开展教育科研活动；完成县教委交办的其他任务。

（二）机构设置

重庆市云阳教师进修学院为云阳县教育委员会举办管理的全额拨款公益二类事业单位，现有在职职工130人，在编不在岗人员0人；中职在校学生0人，幼儿园在校学生800人，17个教学班；单位内设机构主要有办公室、财务处、后勤处、教科室、培训处、对外联络处、继教中心、电大站、社区教育学院等。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计5791.80万元，支出总计5791.80万元。收、支与2023年度相比，增加958.71万元，增长19.8%，主要原因是教育支出增加734.25万元，社会保障和就业支出增加246.13万元，卫生健康支出减少61.07万元，住房保障支出减少23.38万元，本年支出合计增加895.93万元。年末结转和结余增加了62.78万元。合计增加了958.71万元。

2.收入情况。2024年度收入合计5777.83万元，与2023年度相比，增加944.74万元，增长19.6%，主要原因是一般公共预算财政拨款预算收入增加了901.45万元，事业收入增加了39.41万元，其他收入增加了3.88万元，合计增加944.74万元。其中：财政拨款收入5426.53万元，占93.92%；事业收入304.29万元，占5.27%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入47.01万元，占0.81%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余13.96万元。

3.支出情况。2024年度支出合计5715.06万元，与2023年度相比，增加895.93万元，增长18.6%，主要原因是教育支出增加734.25万元，社会保障和就业支出增加246.13万元，卫生健康支出减少61.07万元，住房保障支出减少23.38万元，本年支出合计增加895.93万元。其中：基本支出4214.22万元，占73.74%；项目支出1500.84万元，占26.26%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余76.74万元，与2023年度相比，增加62.78万元，增长449.7%，主要原因是学院电大站项目经费年末结转和结余76.74万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计5426.53万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加901.45万元，增长19.9%。主要原因是教育支出增加734.25万元，社会保障和就业支出增加246.13万元，卫生健康支出减少61.07万元，住房保障支出减少23.38万元，本年支出合计增加895.93万元。年末结转和结余增加了62.78万元。合计增加了958.71万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入5426.53万元，与2023年度相比，增加901.45万元，增长19.9%。主要原因是学前教育减少440.11万元，中等职业教育增加1179.88万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加90.73万元，机关事业单位职业年金缴费支出增加97.2万元，其他行政事业单位养老支出增加58.2万元，事业单位医疗减少61.07万元，住房公积金减少23.38万元，合计增加901.45万元。较年初预算数增加1718.28万元，增长46.3%。主要原因是教育支出比年初预算增加1470.73万元、社会保障与就业支出比年初预算增加277.59万元、卫生健康支出比年初预算减少13.4万元、住房保障支出比年初预算减少16.64万元，合计增加1718.28万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出5426.53万元，与2023年度相比，增加901.45万元，增长19.9%。主要原因是学前教育减少440.11万元，中等职业教育增加1179.88万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加90.73万元，机关事业单位职业年金缴费支出增加97.2万元，其他行政事业单位养老支出增加58.2万元，事业单位医疗减少61.07万元，住房公积金减少23.38万元，合计增加901.45万元。较年初预算数增加1718.28万元，增长46.3%。主要原因是教育支出比年初预算增加1470.73万元、社会保障与就业支出比年初预算增加277.59万元、卫生健康支出比年初预算减少13.4万元、住房保障支出比年初预算减少16.64万元，合计增加1718.28万元。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是财政要求省级以下单位实行收付实现制，年终无结转，结转资金财政收回后下年安排预算。

    4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出4064.72万元，占74.90%，较年初预算数增加1470.72万元，增长56.7%，主要原因是财政年中追加学校项目经费及增人增资年终追加人员经费。

（2）社会保障与就业支出1034.17万元，占19.06%，较年初预算数增加277.59万元，增长36.7%，主要原因是增人增资年终追加养老保险和退休健康休养费。

（3）卫生健康支出162.01万元，占2.99%，较年初预算数减少13.40万元，下降7.6%，主要原因是增人增资减人减资年终追减医疗保险费用。

（4）住房保障支出165.63万元，占3.05%，较年初预算数减少16.64万元，下降9.1%，主要原因是增人增资减人减资年终追减住房公积金费用。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出4167.21万元。其中：人员经费3696.89万元，与2023年度相比，增加48.49万元，增长1.3%，主要原因是工资福利支出比上年增加14.8万元、对个人和家庭的补助比上年增加33.69万元。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金及绩效工资、机关事业单位养老保险费、职业年金缴费、住房公积金、生活补助等。公用经费470.32万元，与2023年度相比，增加313.11万元，增长199.2%，主要原因是商品和服务支出比上年增加了313.11万元，其中本单位承担了全县的教师师培师训业务，2024年培训费为338.98万元，较上年该项就增加了323.03万元。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计3.60万元，较年初预算数减少3.20万元，下降47.1%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。较上年支出数减少3.19万元，下降47.0%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

未发生因公出国（境）费用支出。

未发生公务车购置费。

公务用车运行维护费2.97万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、扶贫、安全应急、检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2.13万元，下降41.8%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本下降。较上年支出数减少2.12万元，下降41.7%，主要原因是公车使用已经达到报废年限，并报废处理，单位下半年无公车使用。

公务接待费0.63万元，主要用于接待上级检查、对口帮扶接待、相关部门检查指导工作、学校间教研活动等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少1.07万元，下降62.9%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费下降。较上年支出数减少1.07万元，下降62.9%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费下降。

（三）“三公”经费实物量情况

  2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待20批次130人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费48.77元，车均购置费0万元，车均维护费2.97万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是我单位属于教委下属学校，财政未保障我单位会议费。本年度培训费支出454.24万元，与2023年度相比，增加406.72万元，增长855.9%，主要原因一是承担全县教育系统培训工作，二是教育强市要求提高教师业务水平，所以我单位今年教师外出培训人次增加。

（二）机关运行经费情况说明

我单位属于教委下属学校，财政未保障我单位机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

无。

（四）政府采购支出情况说明

未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对8个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1313.7万元，涉及非财政拨款项目支出资金241.51万元。涉及项目支出资金1500.83万元。

（二）部门绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-85861008