重庆市云阳县教育委员会

2024年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责 

1. 贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，编制和实施全县教育事业发展规划和年度计划，制定本县教育的发展战略、政策、规章和实施办法，决定本县教育改革和发展的重大问题，主管全县教育工作。

 2. 负责全县各级各类学校的统筹规划和协调管理，管理所属事业单位，负责全县教育体制改革，规划学校布局结构调整和学校校舍、设施及教育技术装备和图书资料配备等工作；指导各级各类学校的教育教学改革、地方教材建设、教育信息化建设及教育科研工作；负责教育统计、信息工作。

3. 负责推进义务教育优质均衡发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村地区倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革；指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，全面实施素质教育。

4.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业学校提高办学水平和质量。

  5.统筹管理、协调民办教育，拟订民办教育管理的政策措施，规范办学秩序，承担民办教育监管的责任；负责成人教育的管理、指导工作。

6.负责全县教育督导工作；负责全县基础教育发展水平、质量监测工作；负责对乡镇教育工作的指导、监督、检查和评估。

7.负责教育系统教育经费的统筹管理；负责学校和直属事业单位教育经费的预决算、财务监管、审计与监督；归口管理县外对本县的教育援助和教育系统对外交流工作。

 8.指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生艺术教育和国防教育等工作。

9.主管全县教师管理工作，指导全县学校干部和教师队伍建设，组织学校领导干部、教师的岗位培训和继续教育；组织实施教育系统人事、分配制度改革，认定教师资格，承办教育系统机构编制、工资福利、教师招聘和人事调配工作；管理教职工的考核职评和奖惩工作；依法维护教职工的合法权益。

10.负责对各类学校的国有资产进行宏观管理；按规定负责审核教育系统政府采购；指导学校建设、教育装备、勤工俭学、学校后勤、学生资助和安全稳定工作。

11.负责大学中专招生工作；负责全县普通高中、中等职业学校、义务教育阶段的招生计划；负责各类教育考试工作。

12.管理、指导全县的语言文字工作，归口管理普通话的培训与测试工作。

13.承办县政府和上级部门交办的工作及有关事项。

（二）机构设置

云阳县教育系统有教育主管部门1个，内设15个职能科室、3个中心、5个直属事业单位。云阳县教育委员会（本级）为县政府组成部门。全县有公办学校114所，民办学校（园）85所，各级各类在校学生143900人，专任教师10954人。

二、部门决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计296081.86万元，支出总计296081.86万元。收、支与2023年度相比，增加13994.33万元，增长5.0%，主要原因是一般公共服务支出比上年增加1.56万元、教育支出增加3365.2万元，社会保障和就业支出增加11199.23万元、卫生健康支出减少1181.43万元、农林水支出减少2209.63万元、住房保障支出减少370.94万元、其他支出增加3060.43万元、年末结转和结余增加129.91万元，合计增加13994.33。

2.收入情况。2024年度收入合计295498.36万元，与2023年度相比，增加13675.14万元，增长4.9%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入比上年增加7258.63万元、政府性基金预算财政拨款收入增加1369.57万元、事业收入增加6839.87万元、其他收入减少1792.93万元，合计比上年增加13675.14万元。其中：财政拨款收入278623.74万元，占94.29%；事业收入8273.13万元，占2.80%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入8601.49万元，占2.91%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余583.49万元。

3.支出情况。2024年度支出合计295368.45万元，与2023年度相比，增加13864.41万元，增长4.9%，主要原因是一般公共服务支出比上年增加1.56万元、教育支出增加3365.2万元，社会保障和就业支出增加11199.23万元、卫生健康支出减少1181.43万元、农林水支出减少2209.63万元、住房保障支出减少370.94万元、其他支出增加3060.43万元，合计增加13864.41万元。其中：基本支出238631.74万元，占80.79%；项目支出56736.72万元，占19.21%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余713.40万元，与2023年度相比，增加129.91万元，增长22.3%，主要原因是课后延时服务和财政专户资金年末结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计278623.74万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加8628.19万元，增长3.2%。主要原因是一般公共服务支出比上年增加1.56万元、教育支出减少1871.03万元、社会保障和就业支出增加11199.23万元、卫生健康支出减少1181.43万元、农林水支出减少2209.63万元、住房保障支出减少370.94万元、其他支出增加3060.43万元，合计增长8629.19万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入265419.75万元，与2023年度相比，增加7258.63万元，增长2.8%。主要原因是一般公共服务支出比上年增加1.56万元、教育支出减少1871.03万元、社会保障和就业支出增加11199.23万元、卫生健康支出减少1181.43万元、农林水支出减少518.77万元、住房保障支出减少370.94万元，合计比上年增加7258.63万元。较年初预算数增加19181.86万元，增长7.8%。主要原因是一般公共服务支出比年初预算增加1.56万元、教育支出增加6674.74万元、社会保障和就业支出增加12594.02万元、卫生健康支出减少111.33万元、农林水支出增加140.9万元、住房保障支出减少118.03万元，合计比年初预算增加19181.86万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出265419.75万元，与2023年度相比，增加7258.63万元，增长2.8%。主要原因是一般公共服务支出比上年增加1.56万元、教育支出减少1871.03万元、社会保障和就业支出增加11199.23万元、卫生健康支出减少1181.43万元、农林水支出减少518.77万元、住房保障支出减少370.94万元，合计比上年增加7258.63万元。较年初预算数增加19181.86万元，增长7.8%。主要原因是一般公共服务支出比年初预算增加1.56万元、教育支出增加6674.74万元、社会保障和就业支出增加12594.02万元、卫生健康支出减少111.33万元、农林水支出增加140.9万元、住房保障支出减少118.03万元，合计比年初预算增加19181.86万元。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下单位不再实行权责发生制，无结转结余。

 4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1.56万元，占0.00%，较年初预算数增加1.56万元，增长100.0%，主要原因是非公党组织工作经费比年初预算数增加1.56万元。

（2）教育支出197501.32万元，占74.41%，较年初预算数增加6136.34万元，增长3.2%，主要原因是机关工资福利支出比年初预算减少57.21万元、机关商品和服务支出减少3,330.00万元、工资福利支出增加760.96万元、商品和服务支出增加5,980.29万元、资本性支出增加5,640.37万元、社会福利和救助增加2,908.21万元、助学金减少5,766.26万元、其他对个人和家庭补助支出减少0.02万元，合计比年初预算增加6136.34万元。

（3）社会保障与就业支出47153.91万元，占17.77%，较年初预算数增加13108.14万元，增长38.5%，主要原因是本年度养老保险调整以前年度标准，所以比年初预算增加13108.14。

（4）卫生健康支出10133.14万元，占3.82%，较年初预算数减少99.34万元，下降1.0%，主要原因是本年度减人减资，所以比年初预算减少99.34万元。

（5）农林水支出299.23万元，占0.11%，较年初预算数增加140.93万元，增长89.0%，主要原因是三支一扶比年初预算增加140.93万元。

（6）住房保障支出10330.59万元，占3.89%，较年初预算数减少105.77万元，下降1.0%，主要原因是年度减人减资，所以比年初预算减少105.77万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出229273.66万元。其中：人员经费211131.57万元，与2023年度相比，增加6900.12万元，增长3.4%，主要原因是工资福利支出比上年增加6713.45万元、 对个人和家庭的补助增加186.68万元，合计比上年增加6900.12万元。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金及绩效工资、机关事业单位养老保险费、职业年金缴费、住房公积金、生活补助等。公用经费18142.09万元，与2023年度相比，增加81.03万元，增长0.5%，主要原因是商品和服务支出比上年减少174.1万元、资本性支出增加255.12万元，合计比上年增加81.03万元。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入13203.99万元，与2023年度相比，增加1369.57万元，增长11.6%，主要原因是本年度增加了教育领域超长期特别国债资金。本年支出13203.99万元，与2023年度相比，增加1369.57万元，增长11.6%，主要原因是本年度增加了教育领域超长期特别国债资金。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计103.21万元，较年初预算数减少6.61万元，下降6.0%，主要原因是各下属单位一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公务用车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。较上年支出数减少14.67万元，下降12.4%，主要原因是各下属单位一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用8.95万元，主要是用于云阳高级中学校级领导到香港培训。费用支出较年初预算数增加8.95万元，增长100.0%，主要原因是云阳高级中学因校级领导到香港培训，年初没有预算，是中途调整预算。较上年支出数增加8.95万元，增长100.0%，主要原因是本年度云阳高级中学增加校级领导到香港培训。

 公务车购置费21.49万元，主要用于云阳高级中学购置公务车。费用支出较年初预算数增加21.49万元，增长100.0%，主要原因是云阳高级中学因公务车报损，而年初没有进行预算，是中途调整和调剂预算。较上年支出数减少15.42万元，下降41.8%，主要原因是本年度只有云阳高级中学申请了公务车购置费，比去年减少一个单位。

 公务车运行维护费29.05万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、扶贫、安全应急、检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少8.90万元，下降23.5%，主要原因是严格落实公务车使用规定，严禁公车私用，公务车运行维护成本下降。较上年支出数减少5.58万元，下降16.1%，主要原因是严格落实公务车使用规定，严禁公车私用，公务车运行维护成本下降。

 公务接待费43.72万元，主要用于接待上级检查、对口帮扶接待、相关部门检查指导工作、学校间教研活动等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少28.15万元，下降39.2%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待 开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费下降。较上年支出数减少2.62万元，下降5.7%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待 开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费下降。

（三）“三公”经费实物量情况

  2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，1人；公务用车购置1辆，公务车保有量为11辆；国内公务接待902批次9913人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费44.11元，车均购置费21.49万元，车均维护费2.64万元。

       四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出13.27万元，与2023年度相比，增加4.75万元，增长55.8%，主要原因是本年度承办市级中学生田径锦标赛相关费用。本年度培训费支出1982.29万元，与2023年度相比，增加183.26万元，增长10.2%，主要原因是教育强市增加培训内容和培训人次。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出86.25万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。机关运行经费较上年支出数减少451.81万元，下降84.0%，主要原因是较上年减少了普惠性幼儿园生均公用经费441.99万元、人员减少等。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆11辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车11辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额5538.82万元，其中：政府采购货物支出538.82万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出5000.00万元。授予中小企业合同金额5538.82万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额534.11万元，占政府采购支出总额的9.64 %。主要用于采购学校教学仪器设备、六大功能室设备、校园视频监控设备、学生课桌凳、黑板、学生饮水设备、食堂设备、电脑、打印机、空调、校园文化建设、高考监考设备等。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

本部门无单位自评情况。

（二）部门绩效评价情况

我部门对部门开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金56,736.72万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价没有发现问题。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。    

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

孙佳云 023-55138370