重庆市云阳县水口镇水口小学

2023年度决算公开说明

 一、单位基本情况

（一）职能职责

云阳县水口镇水口小学为财政全额拨款的事业单位，其主要职能职责为：

（1）负责完成学前教育、小学教育其他教育任务。

（2）正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（3）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

（4）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

（5）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

（6）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生全面发展。

（7）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

（8）做好安全防范，保证学生的人身安全。

（二）机构设置

云阳县水口镇水口小学内设办公室、教务处、总务处、德育处、安稳办、大队部6个部门。全校现有在职教师65人，退休教师48人，幼儿学生120人，小学生733人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1993.58万元，支出总计1993.58万元。收支较上年决算数增加19.46万元，增长0.99%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入比上年减少6.53万元，基金减少2.00万元，事业收入比上年减少21.89万元、其他收入比上年增加49.88万元，合计增加19.46万元。

2.收入情况。2023年度收入合计1993.58万元，较上年决算数增加19.46万元，增长0.99%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入比上年减少6.53万元，基金减少2.00万元，事业收入比上年减少21.89万元、其他收入比上年增加49.88万元，合计增加19.46万元。其中：财政拨款收入1903.61万元，占95.49%；事业收入3.93万元，占0.20%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入86.05万元，占4.32%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1993.58万元，较上年决算数增加19.46万元，增长0.99%，主要原因是一般公共预算财政拨款支出比上年减少6.53万元，基金支出减少2.00万元，事业支出比上年减少21.89万元、其他延时服务支出比上年增加49.88万元，合计支出增加19.46万元。其中：基本支出1755.05万元，占88.04%；项目支出238.53万元，占11.96%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是县级以下不再实行权责发生制。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1903.61万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少8.52万元，下降0.45%。主要原因是学生人数减少，公用经费及助学金减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1900.11万元，较上年决算数减少6.52万元，下降0.34%。主要原因是学生人数减少，公用经费及助学金减少。较年初预算数增加128.35万元，增长7.24%。主要原因是部分项目支出上年未纳入预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1900.11万元，较上年决算数减少6.52万元，下降0.34%。主要原因是学生人数减少，公用经费及助学金减少。较年初预算数增加128.35万元，增长7.24%。主要原因是部分项目支出上年未纳入预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是县级以下不再实行权责发生制。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1449.43万元，占76.28%，较年初预算数增加107.78万元，增长8.03%，主要原因是部分项目支出上年未纳入预算。

（2）社会保障与就业支出286.92万元，占15.10%，较年初预算数增加24.63万元，增长9.39%，主要原因是人员经费社会保障与就业支出增加。

（3）卫生健康支出85.43万元，占4.50%，较年初预算数减少1.85万元，下降2.12%，主要原因是本年退休人员增加4人。

 （4）住房保障支出78.32万元，占4.12%，较年初预算数减少2.22万元，下降2.76%，主要原因是主要原因本年退休人员增加4人。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1669.01万元。其中：人员经费1554.27万元，较上年决算数减少63.41万元，下降3.92%，主要原因是本年退休人员增加4人。人员经费用途主要包括工资福利支出、社会保障缴费、公积金支出、事业医疗支出。公用经费114.73万元，较上年决算数减少9.30万元，下降7.50%，主要原因是学生人数减少，公用经费及助学金减少。公用经费用途主要包括：办公费，印刷费、水电费，差旅费、邮电费、物业管理费、临时人员劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3.50万元，较上年决算数减少2.00万元，下降36.36%，主要原因是2022年有结转结余2.00万元。本年支出3.50万元，较上年决算数减少2.00万元，下降36.36%，主要原因是2022年有结转结余2.00万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.80万元，下降100.00%，主要原因是本年无公务接待支出，较上年支出数无增减，与上年数据基本持平，主要原因是本年无公务接待支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于因公出国（境）。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位本年度无因公出国（境）。较上年支出数无增减，主要原因是我单位本年度无因公出国（境）。

公务车购置费0.00万元，主要用于应急保障用车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位本年度无公务车购置费。较上年支出数无增减，主要原因是我单位本年度无公务车购置费。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于公用车运行维护费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无公务用车。较上年支出数无增减，主要原因是本单位无公务用车。

     公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数减少0.80万元，下降100%，主要原因是公务接待费。较上年支出数无增减，主要原因是本年暂未列支公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是无会议费支出。本年度培训费支出10.12万元，较上年决算数增加7.78万元，增长332.48%，主要原因是教师培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是无机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对12个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评12项，涉及资金238.53万元，从评价情况来看，项目绩效预算执行情况好，预算执行率为100%，消除校舍、场地及附属设施安全隐患，增加教育保障能力，促进各项工作健康、稳定发展；进一步改善学校基本办学条件，完善学校功能；落实义务教育资助政策，减轻农村贫困家庭负担，阻断贫困代际传递，确保贫困家庭子女顺利完成学业。

 （二）部门绩效评价情况

部门未委托第三方对我单位开展绩效评价。

 （三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

    六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

 （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

     七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-55587688