云阳县第一初级中学

2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

云阳县第一初级中学为云阳县教育委员会举办管理的全额拨款公益一类事业单位，现行的职能职责是实施初中义务教育，正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规,促进基础教育发展，实施素质教育，为高中教育和中职教育提供优秀生源，负责校园日常管理工作，开展教育教学研究，加强师资队伍建设，注重学生品行培养，提高文化艺术素养，促进学生身心健康，依法治校，建立现代学校制度等相关工作。 

（二）机构设置

云阳县第一初级中学机构级别为初级中学,核定编制219人，现有在职职工212人，在校学生2954人；单位内设机构主要有党建办、行政办、安稳办、教务处、教科室、德育处、总务处、团委、工会等。 

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计5279.83万元，支出总计5279.83万元。收支较上年决算数增加342.57万元，增长6.94%，主要原因是2023年度增人增资等追加了资金，一般公共预算财政拨款预算收入增加82.40万元，增长1.73%，其他收入增加258.2万元，增长150.20%； 2023年度支出总计5279.83万元，较上年决算数增加342.57万元，增长6.94%；2023年度年末结转和结余44.21万元，较上年决算数增加42.22万元，增长2121.61%。

2.收入情况。2023年度收入合计5277.84万元，较上年决算数增加340.58万元，增长6.90%，主要原因是追加目标考核奖、超额绩效、贫困学生生活补助等一般公共预算财政拨款预算收入，代收学生课后延时费用等。其中：财政拨款收入4847.75万元，占91.85%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入430.10万元，占8.15%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余1.99万元。

3.支出情况。2023年度支出合计5235.63万元，较上年决算数增加300.36万元，增长6.09%，主要原因是目标考核奖、超额绩效、社保缴费等增加了支出。其中：基本支出5168.30万元，占98.71%；项目支出67.32万元，占1.29%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余44.21万元，较上年决算数增加42.22万元，增长2121.61%，主要原因是本年学生课后延时服务费42.22万元。本年无大型项目资金结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计4847.75万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加82.40万元，增长1.73%。主要原因是2023年度因增人增资追加了目标考核奖、超额绩效、社保缴费等人员经费收入，增大了目标考核奖、超额绩效、社保缴费、贫困学生生活费补助等人员费用支出。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入4847.75万元，较上年决算数增加82.40万元，增长1.73%。主要原因是追加目标考核奖、超额绩效、贫困学生生活费补助等一般公共预算财政拨款预算收入。较年初预算数增加304.75万元，增长6.71%。主要原因是追加目标考核奖、超额绩效、贫困学生生活费补助等一般公共预算财政拨款预算收入。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出4847.75万元，较上年决算数增加82.40万元，增长1.73%。主要原因是增人增资增加费用支出。较年初预算数增加304.75万元，增长6.71%。主要原因是追加目标考核奖、超额绩效、贫困学生生活费补助等一般公共预算财政拨款预算收入。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是省以下财政不再实行权责发生制列支。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3523.17万元，占72.68%，较年初预算数增加158.66万元，增长4.72%，主要原因是追加了义务教育学校统筹公用经费，追加了秋季义务教育家庭经济困难学生生活补助资金，清算了超额绩效工资、准备期职业年金等共计增加预算158.66万元。

（2）社会保障与就业支出867.81万元，占17.90%，较年初预算数增加168.34万元，增长24.07%，主要原因是增人增资后财政追加资金。

（3）卫生健康支出230.91万元，占4.76%，较年初预算数减少16.83万元，下降6.79%，主要原因是人员调出、退休后财政追减资金。

（4）住房保障支出225.87万元，占4.66%，较年初预算数减少5.41万元，下降2.34%，主要原因是人员调出、退休后财政追减资金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出4780.42万元。其中：人员经费4404.05万元，较上年决算数增加230.23万元，增长5.52%，主要原因是增人增资增加了人员经费，其中基本工资减少66.45万元，津贴补贴增加24.84万元，绩效工资增加51.27万元，准备期职业年金等社会保障缴费增加151.40 万元，住房公积金缴费减少7.01万元，对个人和家庭的补助增加76.167万元。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、职业年金、住房公积金等。公用经费376.38万元，较上年决算数减少34.89万元，下降8.48%，主要原因是节约水电、压缩公务接待、物业管理、工费支出和其他商品服务等支出费用。公用经费用途主要包括用于日常运转的办公费、水电费、邮电费、维修维护费等商品和服务支出，以及办公设备购置等资本性支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.26万元，较年初预算数减少0.19万元，下降42.22%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算有所下降。较上年支出数减少0.16万元，下降38.10%，主要原因是为县内统一监考、教研活动等60人次承担了工作餐费，压减其他公务接待，减少了“三公”经费支出。本年度进一步加强贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年“三公”经费实际支出严格控制在年初预算支出数之内。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本部门今年未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本部门没有发生公务用车购置费。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本部门未安排公务车运行维护费。

公务接待费0.26万元，主要用于接待县内监考、教研活动等人员。费用支出较年初预算数减少0.19万元，下降42.22%，主要原因是本年度严格执行过紧日子政策要求，压缩三公经费等开支。较上年支出数减少0.16万元，下降38.10%，主要原因是压减其他公务接待，减少了“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待8批次60人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费42.61元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是未编制会议费，未发生会议费支出。本年度培训费支出31.70万元，较上年决算数增加22.21万元，增长234.04%，主要原因是为提升学校教育教学教科研水平，增加了教师培训等相关业务支出。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对3个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金67.32万元。

（二）部门绩效评价情况

部门未委托第三方对我单位开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-55183033。