重庆市云阳江口中学校

2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

实施初中高中学历教育教学，促进基础教育发展；提高学生综合素质，培养学生多样化发展和良好品德，为国家培养德、智、体、美全面发展的社会主义建设者和接班人；从事高中学历教育的相关社会服务。

（二）机构设置

单位内设处室：行政办公室、教务处、德育处、教科室、总务处、体卫艺处、安稳办、工会、团委、高三年级组、高二年级组、高一年级组和初中部年级组。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计6932.53万元，支出总计6932.53万元。收支较上年决算数增加628.86万元，增长9.98%，主要原因是增加高中改善办学条件资金和初中维护维修费。

2.收入情况。2023年度收入合计6932.53万元，较上年决算数增加628.86万元，增长9.98%，主要原因是增加高中改善办学条件资金和初中维护维修费。其中：财政拨款收入6796.69万元，占98.04%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入135.84万元，占1.96%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计6932.53万元，较上年决算数增加628.86万元，增长9.98%，主要原因是增加高中改善办学条件资金和初中维护维修费。其中：基本支出6105.08万元，占88.06%；项目支出827.45万元，占11.94%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是县级以下单位不再实行权责发生制。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计6796.69万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加551.89万元，增长8.84%。主要原因是增加了项目经费，高中改善办学条件资金和初中维护维修费。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入6792.69万元，较上年决算数增加553.89万元，增长8.88%。主要原因是项目经费增加，教师增加，人员经费增加。较年初预算数增加1118.19万元，增长19.71%。主要原因是教师增加，增人增资追加了人员经费。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出6792.69万元，较上年决算数增加553.89万元，增长8.88%。主要原因是项目经费增加，教师增加，人员经费增加。较年初预算数增加1118.19万元，增长19.71%。主要原因是教师增加，增人增资追加了人员经费。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是县级以下单位不再实行权责发生制。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出5390.38万元，占79.36%，较年初预算数增加945.14万元，增长21.26%，主要原因是：工资福利支出增加57.9万元，商品和服务支出增加386.74万元，对个人和家庭的补助增加443.51万元，资本性支出增加57万元。

（2）社会保障与就业支出835.64万元，占12.30%，较年初预算数增加169.53万元，增长25.45%，主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费支出增加2.56万元；机关事业单位职业年金缴费支出增加151.98万元；其他行政事业单位养老支出增加3.26万元；机关事业单位部分退休人员一次性退休补贴增加11.74万元。

（3）卫生健康支出285.74万元，占4.21%，较年初预算数增加1.59万元，增长0.56%，主要原因是新进教师人数增加。

（4）住房保障支出280.92万元，占4.14%，较年初预算数增加1.91万元，增长0.68%，主要原因是新进教师人数增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出5969.24万元。其中：人员经费5442.37万元，较上年决算数增加491.79万元，增长9.93%，主要原因是人员经费通过一般公共预算财政拨款增加。人员经费用途主要包括工资福利支出（基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出）公用经费526.87万元，较上年决算数减少54.45万元，下降9.37%，主要原因是本年决算将高中学生资助中，免学费补助经费统计入个人和家庭补助中。公用经费用途主要包括商品服务支出和资本性支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入4.00万元，较上年决算数减少2.00万元，下降33.33%，主要原因是乡村学校少年宫项目运转经费减少。本年支出4.00万元，较上年决算数减少2.00万元，下降33.33%，主要原因是乡村学校少年宫项目运转经费减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计23.42万元，较年初预算数减少3.08万元，下降11.62%，主要原因是：原公务车报废，新购公务用车维修和运行支出减少3.01万元；公务接待费减少0.07万元。较上年支出数增加18.18万元，增长346.95%，主要原因是：原公务车报废，新购公务用车增加17.99万元，运行费减少1万元；公务接待费减少0.07万元。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要是本单位无因公出国费用。

公务车购置费17.99万元，主要用于应急事务处理。费用支出较年初预算数减少2.01万元，下降10.05%，主要原因是汽车价格降低。较上年支出数增加17.99万元，增长100.00%，主要原因是原公务车报废，新购公务用车。

公务用车运行维护费2.00万元，主要用于公务用车保险和日常运行费用，费用支出较年初预算数减少1.00万元，下降33.33%，主要原因是新购公务用车维修和运行支出减少。较上年支出数增加0.19万元，增长10.50%，主要原因是新车保险较高。

公务接待费3.43万元，主要用于接待上级来客检查及交换监考教师。费用支出较年初预算数减少0.07万元，下降2.00%，与调整预算相同。较上年支出数减少0.01万元，下降0.29%，主要原因是物价变动。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待105批次1371人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费25.02元，车均购置费17.99万元，车均维护费2.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。主要原因是我单位属于教委下属学校，未编制会议费，未发生会议费支出。本年度培训费支出43.01万元，较上年决算数增加33.95万元，增长374.72%，主要原因是加大教师培训力度，提高教师技能。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对10个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1117.45万元。

对1个一般性项目二级项目绩效自评表进行公开。公开内容，详见表格。

（二）部门绩效评价情况

     部门未委托第三方对我单位开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

      六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

      七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

联系方式：13452796603。