重庆市云阳县特殊教育学校

2023年度决算的公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

实施残疾儿童义务教育，为残疾儿童提供教学教育服务。实施残疾儿童义务教育和康复训练，为残疾儿童提供优质教学教育服务。加强师资队伍建设，抓好学校安全管理；负责校园卫生和后勤保障工作。

（二）机构设置

特殊教育学校分本校和九龙校区。本校的职能为实施残疾儿童义务教育；九龙校区的职能为实施残疾儿童职业高中教育。特教学校内设教导处、办公室、总务处、安稳办、大队部等机构。全校有教师59人，学生335人, 其中小学初中228人，职高107人。有12个年级，共20个班，其中：小学11个，初中5个，职高班4个。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1. 总体情况。2023年度收入总计1588.52万元，支出总计1588.52万元。收支较上年决算数减少76.30万元，下降4.58%，主要原因是特殊教育资金94万元还没有支付，没有纳入本年收入支出核算，使项目收支比上年减少。

2. 收入情况。2023年度收入合计1588.52万元，较上年决算数减少76.30万元，下降4.58%，主要原因是特殊教育资金94万元还没有支付，没有纳入本年收入核算，使项目收入比上年减少。其中：财政拨款收入1588.52万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3. 支出情况。2023年度支出合计1588.52万元，较上年决算数减少76.30万元，下降4.58%，主要原因是特殊教育资金94万元还没有支付，没有纳入本年支出核算，使项目支出比上年减少。其中：基本支出1388.24万元，占87.39%；项目支出200.28万元，占12.61%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

    4. 结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支，年终无结转，结转资金财政收回后下年安排预算。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1588.52万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少76.30万元，下降4.58%。主要原因是特殊教育资金94万元还没有支付，没有纳入本年收入支出核算，使项目收支比上年减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1588.52万元，较上年决算数减少76.30万元，下降4.58%。主要原因是特殊教育资金94万元还没有支付，没有纳入本年收入核算，使项目收入比上年减少。较年初预算数增加60.66万元，增长3.97%。主要原因是对年初预算进行了调整，追加了学生资助、营养计划、特殊教育资金等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2. 支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1588.52万元，较上年决算数减少76.30万元，下降4.58%。主要原因是特殊教育资金94万元还没有支付，没有纳入本年支出核算，使项目支出比上年减少。较年初预算数增加60.66万元，增长3.97%。主要原因是追加了学生资助、营养计划、特殊教育资金等。

    3. 结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支，年终无结转，结转资金财政收回后下年安排预算。

4. 比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1191.42万元，占75.00%，较年初预算数增加34.14万元，增长2.95%，主要原因是追加了学生资助、营养计划、特殊教育资金等。

（2）社会保障与就业支出257.89万元，占16.23%，较年初预算数增加26.95万元，增长11.67%，主要原因是追加准备期职业年金清缴、残疾学生生活补助、两名退休人员一次性退休补贴。

（3）卫生健康支出71.42万元，占4.50%，较年初预算数减少0.19万元，下降0.27%，主要原因是退休2人，追减医疗保险等支出。

（4）住房保障支出67.79万元，占4.27%，较年初预算数减少0.23万元，下降0.34%，主要原因是退休2人，追减住房公积金支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1388.24万元。其中：人员经费1221.94万元，较上年决算数增加36.46万元，增长3.08%，主要原因是调入3人，公招1人，退休2人，补发两名退休人员一次性退休补贴等，使人员经费支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津补贴、基础性绩效、超额绩效、目标绩效考核、养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金、学生资助、营养计划等。公用经费166.30万元，较上年决算数减少7.22万元，下降4.16%，主要原因是维修支出等公用支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、劳务费、专用材料费、学生活动费支出、办公设备购置等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2022年、2023年度均无政府性基金预算财政拨款收入。本年支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2022年、2023年度均无政府性基金预算财政拨款支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计1.75万元，较年初预算数减少1.31万元，下降42.81%，主要原因是下乡送教巡回指导次数减少。较上年支出数无增减，主要原因是支出与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本单位因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出，年初也无此预算。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年、2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于公务车购置。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费用支出，年初也无此预算。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年、2023年度未发生公务车购置费用支出。

公务用车运行维护费0.70万元，主要用于公务车运行维护。费用支出较年初预算数减少1.30万元，下降65.00%，主要原因是用公务车下乡送教巡回指导次数减少。较上年支出数无增减，主要原因是支出与上年持平。

公务接待费1.05万元，主要用于江苏苏州对口支援接待费用。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.94%，主要原因是江苏对口支援接待人次减少。较上年支出数减少0.01万元，下降0.94%，主要原因是江苏对口支援接待人次减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待32批次215人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费49.02元，车均购置费0万元，车均维护费0.70万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是我校没有组织专门的会议。本年度培训费支出13.72万元，较上年决算数增加9.46万元，增长222.07%，主要原因是教师参加各种培训次数较多，请教育专家到校进行教育教学培训指导，从而使培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年支出数无增减。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和0个一级项目、10个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金491.13万元。

（二）部门绩效评价情况

部门未委托第三方对我单位开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-55111009