重庆市云阳县教育系统

2023年度决算公开说明

    一、部门基本情况

   （一）职能职责

1. 贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，编制和实施全县教育事业发展规划和年度计划，制定本县教育的发展战略、政策、规章和实施办法，决定本县教育改革和发展的重大问题，主管全县教育工作。

2. 负责全县各级各类学校的统筹规划和协调管理，管理所属事业单位，负责全县教育体制改革，规划学校布局结构调整和学校校舍、设施及教育技术装备和图书资料配备等工作；指导各级各类学校的教育教学改革、地方教材建设、教育信息化建设及教育科研工作；负责教育统计、信息工作。

3. 负责推进义务教育优质均衡发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村地区倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革；指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，全面实施素质教育。

4.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业学校提高办学水平和质量。

   5.统筹管理、协调民办教育，拟订民办教育管理的政策措施，规范办学秩序，承担民办教育监管的责任；负责成人教育的管理、指导工作。

    6.负责全县教育督导工作；负责全县基础教育发展水平、质量监测工作；负责对乡镇教育工作的指导、监督、检查和评估。

7.负责教育系统教育经费的统筹管理；负责学校和直属事业单位教育经费的预决算、财务监管、审计与监督；归口管理县外对本县的教育援助和教育系统对外交流工作。

    8.指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生艺术教育和国防教育等工作。

9.主管全县教师管理工作，指导全县学校干部和教师队伍建设，组织学校领导干部、教师的岗位培训和继续教育；组织实施教育系统人事、分配制度改革，认定教师资格，承办教育系统机构编制、工资福利、教师招聘和人事调配工作；管理教职工的考核职评和奖惩工作；依法维护教职工的合法权益。

10.负责对各类学校的国有资产进行宏观管理；按规定负责审核教育系统政府采购；指导学校建设、教育装备、勤工俭学、学校后勤、学生资助和安全稳定工作。

11.负责大学中专招生工作；负责全县普通高中、中等职业学校、义务教育阶段的招生计划；负责各类教育考试工作。

12.管理、指导全县的语言文字工作，归口管理普通话的培训与测试工作。

13.承办县政府和上级部门交办的工作及有关事项。

   （二）机构设置

云阳县教育系统有教育主管部门1个，内设15个职能科室、3个中心、5个直属事业单位。云阳县教育委员会（本级）为县政府组成部门。全县有公办学校128所，民办学校（园）85所，各级各类在校学生150170人，专任教师10954人。

    二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计282087.53万元，支出总计282087.53万元。收支较上年决算数减少56026.05万元，下降16.57%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入比上年减少4614.19万元、政府性基金预算财政拨款收入比上年减少56010.7万元、事业收入比上年减少1630.94万元、其他收入比上年增加6050.11万元、年初结转和结余比上年增加179.67万元，合计比上年减少56026.05万元。

2.收入情况。2023年度收入合计281823.22万元，较上年决算数减少56205.73万元，下降16.63%，主要原因是一般公共服务支出比上年减少4.0万元、教育支出比上年增加4584.15万元、社会保障和就业支出比上年增加1174.06万元、卫生健康支出比上年减少155.95万元、城乡社区支出比上年减少202.05万元、农林水支出比上年减少2541.57万元、住房保障支出比上年增加21.82万元、其他支出比上年减少59082.19万元。其中：财政拨款收入269995.55万元，占95.80%；事业收入1433.26万元，占0.51%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入10394.42万元，占3.69%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余264.31万元。

3.支出情况。2023年度支出合计281504.04万元，较上年决算数减少56345.18万元，下降16.68%，主要原因是一般公共服务支出比上年减少4.0万元、教育支出比上年增加4444.68万元、社会保障和就业支出比上年增加1174.06万元、卫生健康支出比上年减少155.95万元、城乡社区支出比上年减少202.05万元、农林水支出比上年减少2541.57万元、住房保障支出比上年增加21.82万元、其他支出比上年减少59082.19万元。其中：基本支出232404.43万元，占82.56%；项目支出49099.60万元，占17.44%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余583.49万元，较上年决算数增加319.13万元，增长120.72%，主要原因是事业收入和其他收入结转结余比上年增加319.13万元。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计269995.55万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少60624.88万元，下降18.34%。主要原因是一般公共预算财政拨款减少4614.19万元、政府性基金预算财政拨款比上年减少56010.69万元，合计比上年减少60624.88万元。

  （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入258161.12万元，较上年决算数减少4614.19万元，下降1.76%。主要原因是一般公共服务支出比上年减少4.0万元、教育支出比上年增加164.99万元、社会保障和就业支出比上年增加1174.06万元、卫生健康支出比上年减少155.95万元、农林水支出比上年减少815.11万元、住房保障支出比上年增加21.82万元、其他支出比上年减少5000.0万元，合计减少4614.19万元。较年初预算数增加28237.13万元，增长12.28%。主要原因是教育支出比年初预算增加24841.66万元、社会保障和就业支出比年初预算增加2605.8万元、卫生健康支出比年初预算减少134.88万元、农林水支出比年初预算增加818.0万元、住房保障支出比年初预算增加106.57万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出258161.12万元，较上年决算数减少4614.19万元，下降1.76%。主要原因是一般公共服务支出比上年减少4.0万元、教育支出比上年增加164.99万元、社会保障和就业支出比上年增加1174.06万元、卫生健康支出比上年减少155.95万元、农林水支出比上年减少815.11万元、住房保障支出比上年增加21.82万元、其他支出比上年减少5000.0万元，合计减少4614.19万元。较年初预算数增加28237.13万元，增长12.28%。主要原因是教育支出比年初预算增加24841.66万元、社会保障和就业支出比年初预算增加2605.8万元、卫生健康支出比年初预算减少134.88万元、农林水支出比年初预算增加818.0万元、住房保障支出比年初预算增加106.57万元。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是按财政部要求，财政资金实行零结转政策。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出199372.35万元，占77.23%，较年初预算数增加24841.66万元，增长14.23%，主要原因是教育管理事务比年初预算增加294.34万元、普通教育比年初预算增加20591.2万元、职业教育比年初预算增加4,013.65万元、特殊教育比年初预算减少42.53万元、进修及培训比年初预算减少15.00万元，合计增加24841.66万元。

（2）社会保障与就业支出35954.68万元，占13.93%，较年初预算数增加2605.80万元，增长7.81%，主要原因是增加了离退休人员，包括健康休养费、职业年金、养老保险金等合计比年初预算增加2605.80万元。

（3）卫生健康支出11314.57万元，占4.38%，较年初预算数减少134.88万元，下降1.18%，主要原因是增人增资减人减资减少了医疗费、医疗费补助、职工基本医疗保险缴费等合计比年初预算减少134.88万元。

（4）农林水支出818.00万元，占0.32%，较年初预算数增加818.00万元，增长100.00%，主要原因是社会发展中的财政衔接推进乡村振兴补助资金及渝北区对口协同援助资金比年初预算增加818.0元。

（5）住房保障支出10701.53万元，占4.15%，较年初预算数增加106.57万元，增长1.01%，主要原因是保障性租赁住房增加215.0万元、住房公积金减少108.43万元，合计增加106.57万元。

  （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出222292.51万元。其中：人员经费204231.45万元，较上年决算数增加775.80万元，增长0.38%，主要原因是增人增资。人员经费用途主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出。公用经费18061.06万元，较上年决算数减少2139.71万元，下降10.59%，主要原因是教育系统严格执行压缩一般性支出，努力节约开支，提倡勤俭节约。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、日常维修费及办公设备购置等。

  （五）政府性基金预算收支决算情况说明

   2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入11834.42万元，较上年决算数减少56010.70万元，下降82.56%，主要原因是教育系统专项债券资金比上年减少。本年支出11834.42万元，较上年决算数减少56010.70万元，下降82.56%，主要原因是教育系统专项债券资金比上年减少。

  （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

   本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

   三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计117.88万元，较年初预算数减少52.37万元，下降30.76%，主要原因是教育系统严格执行“三公”经费只减不增的原则，所以“三公”经费大幅下降。较上年支出数增加25.93万元，增长28.20%，主要原因是部分高完中及直属事业单位本年新购公务用车。

  （二）“三公”经费分项支出情况

    2023年度教育系统因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于因公出国（境），费用支出较年初预算增加0.00万元，主要原因是教育系统无因公出国（境）费用，较上年支出数无增减，主要原因是教育系统无因公出国（境）费用。

    公务车购置费36.91万元，主要用于应急保障。费用支出较年初预算数减少8.09万元，下降17.98%，主要原因是教育系统严格压缩“三公”经费，提倡节约。较上年支出数增加36.91万元，增长100.00%，主要原因是上年无公务车购置费。

公务用车运行维护费34.63万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、扶贫、安全应急、检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数减少9.97万元，下降22.35%，主要原因是教育系统严格落实公务车使用规定，严禁公车私用，公务车运行维护成本下降。较上年支出数增加0.17万元，增长0.49%，主要原因是教育系统迎接中央审计检查任务多，增加了车辆燃料费、维修费、过桥过路费等。

    公务接待费46.34万元，主要用于接待上级检查、对口帮扶接待、相关部门检查指导工作、学校间教研活动等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少34.31万元，下降42.54%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费下降。较上年支出数减少11.15万元，下降19.39%，主要原因是按上级规定压减一般性支出，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

  （三）“三公”经费实物量情况

    2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置2辆，公务车保有量为11辆；国内公务接待1121批次11496人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费40.31元，车均购置费18.45万元，车均维护费3.15万元。

   四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

    本年度会议费支出8.52万元，较上年决算数增加3.69万元，增长76.40%，主要原因是教育系统教委机关召开了大型会议。本年度培训费支出1799.03万元，较上年决算数增加1174.47万元，增长188.05%，主要原因是教育系统提高教育的业务水平，实行走出去请进来，努力提升教师教育育人的水平。

  （二）机关运行经费情况说明

2023年度教育系统机关运行经费支出538.06万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等，机关运行经费较上年支出数增加431.52万元，增长405.03%，主要原因是机关运行经费2023年决算数据包含了普惠性幼儿园生均公用经费441.99万元，实际本单位机关运行经费支出为96.07万元。

  （三）国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，教育系统共有车辆11辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车10辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

  （四）政府采购支出情况说明

    2023年度本部门政府采购支出总额2860.99万元，其中：政府采购货物支出629.10万元、政府采购工程支出2231.89万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2844.15万元，占政府采购支出总额的99.41%，其中：授予小微企业合同金额927.81万元，占政府采购支出总额的32.43 %。主要用于采购学校教学仪器设备、六大功能室设备、校园视频监控设备、学生课桌凳、黑板、学生饮水设备、食堂设备、电脑、打印机、空调、校园文化建设、高考监考设备等。

   五、预算绩效管理情况说明

  （一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，教育系统对部门整体和1025个项目开展了绩效自评，涉及项目支出资金12502.2万元。

   （二）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对教育系统开展绩效评价。

     六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

    七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-55138370。