重庆市云阳县双江小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展；实施素质教育；加强师资队伍建设；抓好学校安全管理；负责校园卫生和后勤保障工作。 

（二）机构设置

 2022年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年无变化。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的预算单位只有云阳县双江小学本级，无下级预算位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计2485.95万元，支出总计2485.95万元。收支较上年决算数增加83.34万元，增长3.5%，主要原因是教师工资福利待遇提高，导致收入增加。

2.收入情况。2022年度收入合计2485.95万元，较上年决算数增加108.62万元，增长4.6%，主要原因是教育支出财政拨款1830.34万元，比上年增加131.3万元；社会保障和就业支出财政拨款415.22万元，比上年减少32.84万元；行政事业单位卫生健康财政拨款126.63万元，比上年增加4.47万元；住房保障支出财政拨款113.75万元，比上年增加5.69万元，合计增加108.62万元。其中：财政拨款收入2,341.08万元，占94.2%；事业收入68.92万元，占2.8%；其他收入75.95万元，占3.1%。

3.支出情况。2022年度支出合计2485.95万元，较上年决算增加83.34万元，增长3.5%，主要原因是教师工资福利待遇提高，导致支出增加。教育支出1830.34万元，比上年增加109.09万元；社会保障和就业支出415.22万元，比上年减少34.45万元；卫生健康支出126.63万元，比上年增加3.81万元；住房保障支出113.75万元，比上年增加4.89万元，合计增加83.34万元。其中：基本支出2477.36万元，占99.7%；项目支出8.60万元，占0.3%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0%。主要原因是本年度收支平衡，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2341.08万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少10.62万元，下降0.5%。主要原因：一是由于本年度受疫情影响，减少了学前教育保育费非税收入；二是小学生人数减少，导致小学教育财政拨款减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入2,341.08万元，较上年决算数增加14.66万元，增长0.6%。主要原因是教育支出财政拨款1685.47万元，比上年增加37.34万元；社会保障和就业支出财政拨款415.22万元，比上年减少32.84万元；行政事业单位卫生健康财政拨款126.64万元，比上年增加4.47万元；住房保障支出财政拨款113.75万元，比上年增加5.69万元，合计增加14.66万元。较年初预算数增加14.66万元，增长5.5%。主要原因是涉及目标绩效清算、增人调资、公用经费补助、助学金等。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出2,341.08万元，较上年决算数减少10.62万元，下降0.5%。主要原因是教育支出1685.47万元，比上年增加15.14万元；社会保障和就业支出415.22万元，比上年减少34.45万元；卫生健康支出126.63万元，比上年增加3.8万元；住房保障支出113.75万元，比上年增加4.89万元，合计减少10.62万元。较年初预算数增加121.94万元，增长5.5%。主要原因是教师工资福利待遇提高增加了人员经费的支出和增加了公用经费支出。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是本年度收支平衡，无结转结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,685.47万元，占72.0%，较年初预算数增加83.93，增长5.2%，主要原因是教师工资福利待遇提高和公用经费支出增大。

（2）社会保障与就业支出415.23万元，占17.7%，较年初预算数增加26.01万元，增长6.7%，主要原因是教师工资调资，导致养老保险、职业年金缴费基数增大，社保支出增加。

（3）卫生健康支出126.63万元，占5.4%，较年初预算数增加5.45万元，增长4.5%，主要原因是教师工资调资，导致医疗保险费缴费基数增大，增加了医疗保险费支出。

（4）住房保障支出113.75万元，占4.9%，较年初预算数增加6.54万元，增长6.1%，主要原因是教师工资调资，导致住房公积金缴费基数增大，增加了住房公积金支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,332.49万元。其中：人员经费2,142.45万元，较上年决算数增加43.39万元，增长2.1%，主要原因是本年度增加了抚恤金、助学金、奖励金等支出。人员经费用途主要包括：教师基本工资、津补贴、绩效工资、退休教师健康休养费、遗属生活补助等。公用经费190.04万元，较上年决算数减少17.33万元，下降8.4%，主要原因是减少了邮电费、专用材料费、劳务费等支出。公用经费用途主要包括：办公费、水电费、维修费、培训费、劳务费、专用材料费、办公设备采购、学生活动费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.05万元，较年初预算数减少0.45万元，下降90.0%，主要原因本年度受疫情影响减少了“三公”经费支出。较上年支出数减少了0.43万元，下降89.6%，主要原因:一是本年度受疫情影响减少了“三公”经费支出。二是提倡节约，控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）费支出。

本单位2022年度未发生公务车购置费支出。

本单位2022年度未发生公务用车运行维护费支出。

公务接待费0.05万元，主要用于接待教师进城考试。费用支出较年初预算数减少0.45万元，下降90.0%，主要原因是本年度受疫情影响减少“三公”经费支出。较上年支出数减少0.43万元，下降89.6%，主要原因:一是本年度受疫情影响减少了“三公”经费支出。二是提倡节约，控制“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待1批次22人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费24.61元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.44万元，下降100.0%，主要原因是本年度受疫情影响无会议经费支出。本年度培训费支出3.00万元，较上年决算数减少0.74万元，下降19.8%，主要原因是受疫情影响，本年度教师外出培训减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额7.96万元，其中：政府采购货物支出7.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额7.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7.96万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购20台教师办公电脑。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对14个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评14项，涉及资金224.83万元，从评价情况来看，单位在强化预算管理、财务管理、规范节俭支出等方面取得了一定成效。我们将进一步加强预算绩效管理，更好地履行本单位职能职责，提高存在资金的使用效率。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例

本单位无绩效自评报告或案例。

3.关于绩效自评结果的说明

本单位无关于绩效自评结果的说明。

（三）重点绩效评价结果

本单位无重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基 本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资

产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系电话：023-55777789