重庆市云阳县第二初级中学

2022年度县级部门决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责。

实施初中义务教育，促进基础教育发展；实施素质教育；为提高教育和职业教育提供优秀生源；加强师资队伍建设；抓好学校安全管理，负责校园卫生和后勤保障工作。

（二）机构设置。

学校实行校长负责制，校长是学校的法定代表人，主持学校工作。机构设置有教务处、德育处、总务处、安稳办、教科室、办公室、团委等。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位是云阳县第二初级中学,与上年无变化。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2022年度收入总计3646.6万元，支出总计3646.6万元。收支较上年决算数增加229.7万元、上升7.0%，主要原因是增加了课后服务129.2万元，政府性基金预算财政拨款收入15万元，一般公共预算财政拨款收入增加85.5万元。

2.收入情况。2022年度收入合计3646.6万元，较上年决算数增加258.46万元，增长8.0%，主要原因是增加了课后服务129.2万元，政府性基金预算财政拨款收入15万元，一般公共预算财政拨款收入增加114.26万元，今年调进8人，退休2人，比去年增加6人；13人岗位晋升，158人薪级晋升等。其中：财政拨款收入3517.4万元，占96.0%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2022年度支出合计3643.77万元，较上年决算数增加226.87万元，上升7.0%，主要原因是今年教育支出增加了211.87万元，政府性基金支出15万元。其中：基本支出3534.3万元，占97.0%；项目支出109.47万元，占3.0%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余2.83万元，较上年决算数增加2.83万元，主要原因是课后服务考核没有完成，造成年末结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款收、支总计3646.6万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计增加229.7万元，上升7.0%。主要原因是增加了课后服务129.2万元，政府性基金预算财政拨款收入15万元，一般公共预算财政拨款收入增加114.26万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入3502.4万元，较上年决算数增加114.26万元，增长3%。主要原因是今年调进,8人，退休2人，比去年增加6人；13人岗位晋升，158人薪级晋升等。较年初预算数增加239.22万元，增长7.0%。主要原因是云阳财教[2022]68号追加27万元、云阳财教[2022]79号追加6.23万元、云阳财教[2022]40号追加1.04万元、云阳财教[2022]82号追加0.99万元、云阳财教[2022]60号追加30万元、云阳财预[2022]1号追加140.19万元、云阳财教[2022]6号追加0.98万元、云阳财社[2022]32号追加8.27万元、云阳财社[2022]52号追加0.17万元、云阳财预[2022]50号追加6.72万元、云阳财预[2022]51号追加0.19万元、云阳财社[2022]113号追加4.44万元，合计追加239.22万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出3,502.4万元，较上年决算数增加85.5万元，增长3.0%。主要原因是：政府性基金支出增加15.00万元，今年增人增资增加75.5万元。较年初预算数增加239.22万元，增长7.0%。主要原因是云阳财教[2022]68号追加27万元、云阳财教[2022]79号追加6.23万元、云阳财教[2022]40号追加1.04万元、云阳财教[2022]82号追加0.99万元、云阳财教[2022]60号追加30万元、云阳财预[2022]1号追加140.19万元、云阳财教[2022]6号追加0.98万元、云阳财社[2022]32号追加8.27万元、云阳财社[2022]52号追加0.17万元、云阳财预[2022]50号追加6.72万元、云阳财预[2022]51号追加0.19万元、云阳财社[2022]113号追加4.44万元，合计追加239.22万元。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少0万元，下降0%，主要原因是按财政要求，今年无结转结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出2670.93万元，占76.0%，较年初预算数增加181.31万元，增长7.0%，主要原因是家庭经济困难学生补助资金、教育强国推进工程中央基建投资和市基建统筹资金、政府性基金预算财政拨款资金、机关事业单位准备期职业年金补助资金等增加。

（2）社会保障与就业支出471.42万元，占13.0%，较年初预算数增加36.46万元，增长8.0%，主要原因是今年调进8人，退休2人，比去年增加6人，职工工资调标，社保缴纳基数增长，社保缴纳费用增加。

（3）卫生健康支出182.62万元，占5.0%，较年初预算数增加9.75万元，增长5.0%，主要原因是今年调进8人，退休2人，比去年增加6人，职工工资调标，社保缴纳基数增长，社保缴纳费用增加。

（4）住房保障支出177.43万元，占3%，较年初预算数增加11.7万元，增长7.0%，主要原因是今年调进8人，退休2人，比去年增加6人，职工工资调标，社保缴纳基数增长，社保缴纳费用增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度一般公共财政拨款基本支出3407.93万元。其中：人员经费3130.76万元，较上年决算数增加95.62万元，增长3.0%，主要原因是职工工资调标，社保缴纳基数增长，社保缴纳费用增加。人员经费用途主要包括工资福利支出3004.35万元，对个人和家庭的补助196.88万元 ，公用经费277.17万元，较上年决算数减少22.99万元，下降9.0%，主要原因是公用经费拨款减少。公用经费用途主要包括商品和服务支出254.18万元，资本性支出办公设备购置1.17万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入15万元，较上年决算数增加15万元，主要原因是2022年度本单位有政府性基金预算财政拨款15万元。本年支出15万元，较上年决算数增加15万元，主要原因是2022年度本单位有政府性基金预算财政拨款15万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2022年度“三公”经费支出共计0.33万元，较年初预算数减少0万元，下降0%，主要原因是按过紧日子相关要求，减少不必要开支，压缩“三公”经费的支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是为响应过紧日子，我单位严格控制了“三公”经费的支出。与上年决算数相比，基本持平。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2022年度本部门未发生因公出国（境）费支出。与上年决算数相比，基本持平。

2022年度本部门未发生公务车购置费支出。与上年决算数相比，基本持平。

2022年度本部门未发生公务用车运行维护费支出。与上年决算数相比，基本持平。

2022年度本部门公务接待费0.33万元，主要用于接待公务招待费支出。费用支出较年初预算数减少0万元，下降0%，主要原因是为响应号召勤俭节约，我单位减少了“三公”经费的支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是为响应过紧日子，我单位严格控制了“三公”经费的支出。 与上年决算数相比，基本持平。

（三）“三公”经费实物量情况。

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待11批次103人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费32.33元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元。主要原因是我单位属于事业单位，不属于财政保障范围之内。本年度培训费支出7.15万元，较上年决算数减少2.26万元，下降21%，主要原因是为响应过紧日子，我单位严格控制了培训经费的支出。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

 2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门对8个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评8项，涉及资金311.47万元；从评价情况来看已完成2022年度相关工作，并取得较好成效。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

无

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

我单位无县财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：           

龚钊  13436262453