重庆市云阳县凤鸣中学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

学校主要实施高中和初中基础教育，为国家培养德、智、体、美、全面发展的社会主义建设者和接班人。实施初中、高中学历教育教学，促进基础教育发展；提高综合素质，培养学生多样化良好品德，为国家培养德、智、体、美、全面发展的社会主义建设者和接班人；从事高中学历教育的相关社会服务。

（二）机构设置

学校机构设置完善，包括办公室、教务处、教科室、德育处、体卫艺处、团委、总务处、党建办、工会等部门。

（三）单位构成

本单位是独立审核机构，无二级预算单位。

 二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

 1.总体情况。

2022年度收入总计7,467.46万元，支出总计7,467.46万元。收支较上年决算数增加505.32万元,增长7.3%，主要原因是本年度学生人数增加，人员基本工资福利等增加以及其他收入增加，所以年度收支增加。

     2.收入情况。

2022年度收入合计7,467.46万元，较上年决算数增加511.24万元，增长7.3%，主要原因是本年度学生人数增加，人员基本工资福利等增加以及其他收入增加，所以年度收支增加。其中：财政拨款收入7,418.50万元，占99.3%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入48.96万元，占0.7%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

    3.支出情况。

2022年度支出合计7,467.46万元，较上年决算增加505.32万元，增长7.3%，主要原因是本年度学生人数增加，人员基本工资福利等增加以及其他收入增加，所以年度收支增加。其中：基本支出6,848.86万元，占91.7%；项目支出618.60万元，占8.3%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

    4.结转结余情况。

2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计7,418.50万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加636.36万元，增长9.4%。主要原因是本年度学生人数增加，人员基本工资福利等增加以及其他收入增加，所以年度收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

 1.收入情况。

2022年度一般公共预算财政拨款收入7,418.50万元，较上年决算数增加642.28万元，增长9.5%。主要原因是本年度学生人数增加，人员基本工资福利等增加以及其他收入增加，所以年度收支增加。较年初预算数增加640.77万元，增长9.5%。主要原因是对学校乡镇补贴、乡村教师补贴、平时考核以及抚恤金等进行了拨款追加，共计642.28万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

    2.支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出7,418.50万元，较上年决算数增加636.36万元，增长9.4%。主要原因是本年度学生人数增加，人员基本工资福利等增加以及其他收入增加，所以年度收支增加。较年初预算数增加640.77万元，增长9.5%。主要原因是对学校乡镇补贴、乡村教师补贴、平时考核以及退休补助等等进行了拨款追加。

    3.结转结余情况。

2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年无结转结余。

    4.比较情况。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出5,953.28万元，占80.2%，较年初预算数增加518.25，增长9.5%。主要原因是对学校乡镇补贴、乡村教师补贴、平时考核以及抚恤金等进行了拨款追加。

（2）社会保障与就业支出790.12万元，占10.7%，较年初预算数增加78.77万元，增长11.1%，主要原因是人员工资调标，医疗保险费用缴费基数提高。

（3）卫生健康支出335.99万元，占4.5%，较年初预算数增加19.89万元，增长6.3%，主要原因是人员工资调标，医疗保险费用缴费基数提高。

（4）住房保障支出339.11万元，占4.6%，较年初预算数增加23.87万元，增长7.6%，主要原因是人员工资调标，缴纳基数提高。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出6,799.90万元。其中：人员经费6,101.27万元，较上年决算数增加261.41万元，增长4.5%，主要原因是人员工资逐年提高，工资福利类支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险等。公用经费698.62万元，较上年决算数增加244.96万元，增长54%，主要原因是维护维修费和物业管理等项目支出费用增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车支出、学生活动、保险及广告宣传支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计6.61万元，较年初预算数减少5.39万元，下降44.9%，主要原因是学校加大车辆管理费用，公务车辆运行费用减少；较上年支出数增加1.50万元，增长29.4%，主要原因是年度学校组织中考、学考，监考教师住宿费。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出费用。

本年位2022年度未发生公务车购置费用。

公务用车运行维护费3.12万元，主要用于学校车辆管理费用。费用支出较年初预算数减少3.88万元，下降55.4%，主要原因是学校加强车辆费用管理，公务车辆运行费用减少。较上年支出数增加1.05万元，增长50.7%，主要原因是车辆使用年限较长，维修费用增加。

公务接待费3.49万元，主要用于接待中考、学考交换监考教师的住宿费用。费用支出较年初预算数减少1.51万元，下降30.2%，主要原因是根据上级要求，减少学考等科目的交换监考的次数。较上年支出数增加0.45万元，增长14.8%，主要原因是参与中考监考教师人数增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待35批次320人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费108.97元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.12万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度我校无会议费。本年度培训费支出11.64万元，较上年决算数减少7.30万元，下降38.5%，主要原因是部分培训开展线上培训活动，教师外出培训费用减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额83.28万元，其中：政府采购货物支出83.28万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额83.28万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额83.28万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购学生计算机和空调。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对14个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评14项，涉及资金723.13万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表。

2022年学校按上级要求通过预算一体化系统对相关项目进行了目标绩效自评，现将自评表选取其中1份展示说明。

2.绩效自评报告或案例。

本单位2022年无部门委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明。

学校项目已按计划实施完成，并达到了预期目标。

（三）重点绩效评价结果

本单位2022年无县财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

黄德林 023-55351026