重庆市云阳职业教育中心

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

重庆市云阳职业教育中心是云阳县教育委员会举办管理的全额拨款的公益二类事业单位，实施职业高中学历技术教育，培养中等职业技术适用型专业人才，服务地方经济社会发展的需要；承担中短期技能培训、职业技能鉴定、中高职衔接教育和成人教育；从事中职学历教育的相关服务；完成县教委交办的其他任务。

（二）机构设置。

学校设置有办公室、教务处、学生处、生产实习处、教科室、安稳办、体艺处、招生就业处、信息技术处、卫生与健康教育处、培训处、后勤处12个处室；工会、团委2个群团组织。核定事业编制315人，在职职工230人，中职在校生4649名，寄宿生3720名。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计7,582.53万元，支出总计7,582.53万元。收支较上年决算数增加191.21万元、增长2.6%，主要原因一是本年有财政拨款结转和结余资金275万元，用于计算机应用与软件技术实训基地建设、大数据技术与应用紧缺骨干专业建设、旅游服务与管理双基地建设三个延续项目的建设；二是商品服务等其他支出增加13.99万元；三是我单位在职职工逐年减少，人员经费逐年下降，2021年人员经费较2020年减少95.07万元；四是2020年决算中列报了其他收入2.71万元，实际为活期存款利息收入，在2021年账务处理中活期利息收入作为往来款支付了银行账户管理等费用，未作为支出进行填报。

2.收入情况。2021年度收入合计7,307.53万元，较上年决算数减少83.79万元，下降1.1%，主要原因是我单位在职职工逐年减少，人员经费逐年下降，2021年人员经费较2020年减少95.07万元，同时商品服务等其他支出增加13.99万元，三是2020年决算中列报了其他收入2.71万元，实际为活期存款利息收入，在2021年账务处理中活期利息收入作为往来款支付了银行账户管理等费用，未作为支出进行填报。其中：财政拨款收入7,307.53万元，占100%，此外，年初结转和结余275.00万元。

3.支出情况。2021年度支出合计7,582.53万元，较上年决算数增加466.21万元，增长6.6%，主要原因一是计算机应用与软件技术实训基地建设、大数据技术与应用紧缺骨干专业建设、旅游服务与管理双基地建设三个延续项目的建设增加了275万元支出；二是招生规模扩大，学生资助金增加了168.17万元；三是学校日常开支保持运转等其他支出增加了23.04万元。其中：基本支出5,984.15万元，占78.9%；项目支出1,598.38万元，占21.1%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少275.00万元，下降100%，主要原因是2021年按照财政使用收付实现制的决算口径，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计7,582.53万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加193.92万元，增长2.6%。主要原因一是本年有财政拨款结转和结余资金275万元，用于计算机应用与软件技术实训基地建设、大数据技术与应用紧缺骨干专业建设、旅游服务与管理双基地建设三个延续项目的建设；二是商品服务等其他支出增加13.99万元；三是我单位在职职工逐年减少，人员经费逐年下降，2021年人员经费较2020年减少95.07万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入7,307.53万元，较上年决算数减少81.08万元，下降1.1%。主要原因一是我单位在职职工逐年减少，人员经费逐年下降，2021年人员经费较2020年减少95.07万元，二是商品服务等其他支出增加13.99万元。较年初预算数增加980.05万元，增长15.5%。主要原因一是职业年金清缴、薪级调整等政策因素，社保和公积金收入增加191.43万元；二是招生规模扩大，学生资助费用增加168.17万元，免学费、免住宿费、免教科书及生均公用经费增加259.11万元；三是“1+X”试点、现代学徒制试点、“双优”学校建设三个项目建设资金比上年增加了356万元,四是追加了试点学校餐厨垃圾智能处理设备采购资金5.34万元。此外，年初财政拨款结转和结余275.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出7,582.53万元，较上年决算数增加468.92万元，增长6.6%。主要原因一是使用了上年结转结余的275万元，用于计算机应用与软件技术实训基地建设、大数据技术与应用紧缺骨干专业建设、旅游服务与管理双基地建设三个延续项目的建设；二是招生规模扩大，学生资助费用增加168.17万元；三是学校维持运转等其他支出增加了25.75万元。较年初预算数增加669.56万元，增长9.7%。主要原因一是年初预算历年拨款585.49万元，实际用于项目建设的资金为275万元；二是职业年金清缴、薪级调整等政策因素，社保、卫生健康支出和住房保障收入增加191.43万元；三是招生规模扩大，学生资助费用增加168.17万元，免学费、免住宿费、免教科书及生均公用经费增加259.11万元；四是“1+X”试点、现代学徒制试点、“双优”学校建设三个项目建设资金比上年增加了356万元；五是追加了试点学校餐厨垃圾智能处理设备采购资金5.34万元。

  3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少275.00万元，下降100%，主要原因是2021年按照财政使用收付实现制的决算口径，无结转结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出6,099.33万元，占80.4%，较年初预算数增加478.13万元，增长8.5%，主要原因是招生规模扩大，学生资助费用增加168.17万元，免学费、免住宿费、免教科书及生均公用经费增加259.11万元；其他维持运转等支出增加50.85万元。

（2）社会保障与就业支出939.38万元，占12.4%，较年初预算数增加188.22万元，增长25.1%，主要原因是薪级调整、职业年金清缴等政策因素影响。

（3）卫生健康支出280.49万元，占3.7%，较年初预算数增加1.46万元，增长0.5%，主要原因是薪级调整等政策因素导致职工缴费基数上涨。

（4）住房保障支出263.33万元，占3.5%，较年初预算数增加1.75万元，增长0.7%，主要原因是薪级调整等政策因素导致职工缴费基数上涨。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出5,984.15万元。其中：人员经费5,259.28万元，较上年决算数增加124.63万元，增长2.4%，主要原因是职业年金清缴、薪级调整等政策因素，社保、卫生健康支出和住房保障收入增加。人员经费用途主要包括人保障在职人员工资福利及社会保险缴费、离休人员离休费、退休人员补助等。公用经费724.87万元，较上年决算数减少479.27万元，下降39.8%，主要原因是学校厉行节约，缩减开支，同时通过项目建设在改善办学条件、提升师资水平等方面减少了公用经费的压力。公用经费用途主要包括维持学校运转、做好疫情防控、维护维修等方面。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计1.41万元，较年初预算数和上年支出数减少1.42万元，下降50.2%，主要原因是按照疫情防控要求，公务来访和接待大幅度减少。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本单位未发生因公出国（境）费用。

2021年度本单位未发生公务车购置费。

2021年度本单位未发生公务用车运行维护费。

2021年度本单位公务接待费1.41万元，主要用于接待合作企业及联办院校来校洽谈合作业务的人员。费用支出较年初预算数、上年支出数减少1.42万元，下降50.2%，主要原因是按照疫情防控要求，公务来访和接待大幅度减少。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待27批次235人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本单位人均接待费59.90元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，主要原因是本单位为公益二类全额拨款事业单位，不存在会议费。本年度培训费支出26.90万元，较上年决算数减少21.65万元，下降44.6%，主要原因是疫情形势紧张，减少了教师外出培训。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额380.47万元，其中：政府采购货物支出380.47万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额325.64万元，占政府采购支出总额的85.6%，其中：授予小微企业合同金额325.64万元，占政府采购支出总额的85.6%。主要用于采购教室空调、桌凳及实训基地建设。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对国家职业教育“1+X”证书试点、中职学生生活费补助、现代学徒制（SMT和工业机器人专业）、高水平学校建设、“双优”学校建设、计算机应用与软件技术实训基地建设、大数据技术与应用紧缺骨干专业建设、旅游服务与管理双基地建设8个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评8项，涉及资金1589.6万元，从评价情况来看，资金使用进度与目标要求一致，有效推动了学校可持续发展。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

本单位无绩效自评报告或案例。

3.关于绩效自评结果的说明。

本单位无关于绩效自评结果的说明。

（三）重点绩效评价结果。

本单位无重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：蔡承臣276885095@qq.com，电话：15223530898