重庆市云阳县特殊教育学校

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

实施残疾儿童义务教育，为残疾儿童提供教学教育服务。实施残疾儿童义务教育和康复训练，为残疾儿童提供优质教学教育服务。加强师资队伍建设，抓好学校安全管理；负责校园卫生和后勤保障工作。

（二）机构设置。

特殊教育学校分本校和九龙校区。本校的职能为实施残疾儿童义务教育；九龙校区的职能为实施残疾儿童职业高中教育。特教学校内设教导处、办公室、总务处、安稳办、大队部等机构。全校有教师52人，学生282人, 其中小学初中223人，职高59人。有12个年级，共19个班，其中：小学8个，初中6个，职高班5个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计1,328.21万元，支出总计1,328.21万元。收支较上年决算数减少194.57万元、下降12.8%，主要原因是2019年九龙校区维修资金等结转资金在2020年列报支出，使2021年特殊教育资金支出比2020年支出少。

2.收入情况。2021年度收入合计1,313.08万元，较上年决算数增加2.14万元，增长0.2%，主要原因是2021年下期调入6名教师，招录2名教师，使2021年人员经费增大。其中：财政拨款收入1,313.08万元，占100%。此外，年初结转和结余15.12万元。

3.支出情况。2021年度支出合计1,328.21万元，较上年决算数减少177.50万元，下降11.8%，主要原因是2019年九龙校区维修资金等结转资金在2020年列报支出，使2021年特殊教育资金支出比2020年支出少。其中：基本支出1,212.41万元，占91.3%；项目支出115.80万元，占8.7%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少17.07万元，下降100%，主要原因是2020年度年末结转和结余17.07万元，2021年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计1,328.21万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少194.57万元，下降12.8%。主要原因是2019年九龙校区维修资金等结转资金在2020年列报支出，使2021年特殊教育资金支出比2020年支出少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1,313.08万元，较上年决算数增加2.14万元，增长0.2%。主要原因是2021年下期调入6名教师，招录2名教师，使2021年人员经费增大。较年初预算数增加172.47万元，增长15.1%。主要原因是追加人员经费、学生资助资金、营养改善计划资金、特殊教育补助资金等。此外，年初财政拨款结转和结余15.12万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,328.21万元，较上年决算数减少177.50万元，下降11.8%。主要原因是2019年九龙校区维修资金等结转资金在2020年列报支出，使2021年特殊教育资金支出比2020年支出少。较年初预算数增加170.53万元，增长14.7%。主要原因是追加人员经费、学生资助资金、营养改善计划资金、特殊教育补助资金等。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少17.07万元，下降100%，主要原因是2020年度年末结转和结余17.07万元，2021年末无结转和结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,003.85万元，占75.6%，较年初预算数增加112.98万元，增长12.7%，主要原因是追加人员经费、学生资助资金、营养改善计划资金、特殊教育补助资金等。

（2）社会保障与就业支出211.34万元，占15.9%，较年初预算数增加52.03万元，增长32.7%，主要原因是2021年下期调入6名教师，招录2名教师，使社会保障与就业支出增大。

（3）卫生健康支出58.35万元，占4.4%，较年初预算数增加2.50万元，增长4.5%，主要原因是2021年下期调入6名教师，招录2名教师，使医疗保险等支出增大。

（4）住房保障支出54.67万元，占4.1%，较年初预算数增加3.01万元，增长5.8%，主要原因是2021年下期调入6名教师，招录2名教师，使住房公积金支出增大。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,212.41万元。其中：人员经费1,034.82万元，较上年决算数增加68.75万元，增长7.1%，主要原因是2021年下期调入6名教师，招录2名教师，使人员经费支出增大。人员经费用途主要包括基本工资、津补贴、基础性绩效、超额绩效、目标绩效考核、养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等。公用经费177.58万元，较上年决算数减少1.85万元，下降1%，主要原因是2021年零星维修支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、劳务费、专用材料费、学生活动费支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计1.75万元，较年初预算数减少0.85万元，下降32.7%，主要原因是学校认真贯彻执行中央八项规定，减少公务用车运行经费。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本单位因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于公务车购置。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置费用支出。

公务用车运行维护费0.70万元，主要用于公务车运行维护。费用支出较年初预算数减少0.80万元，下降53.3%，主要原因是下乡送教巡回指导次数减少。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。

公务接待费1.06万元，主要用于接待江苏苏州对口支援费用。费用支出较年初预算数减少0.04万元，下降3.6%，主要原因是学校认真贯彻执行中央八项规定，不超标准接待。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待41批次215人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费49.20元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.70万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我校没有组织专门的会议。本年度培训费支出3.42万元，较上年决算数减少0.27万元，下降7.3%，主要原因是教师参加各项培训减少。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校对部门整体和11个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评11项，涉及资金359.61万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

无

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：鲁中，电话：023-55111009