重庆市云阳县向阳初级中学

2020年度部门决算情况说明

 一、部门基本情况

  （一）职能职责

  实施初中义务教育，促进基础教育发展；实施素质教育；为高中教育和职业教育提供优秀生源；加强师资队伍建设；负责校园日常管理工作。

（二）机构设置

 云阳县向阳初级中学设有校长室、副校长室、办公室、教导处、德育处、安稳办、总务处及团委共七个内设机构。2020年在编在职教师54人，退休教师10人，遗属2人，在校学生843人。

（三）单位构成

2020年度，纳入本地区（本部门）部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增加（减少）0个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计1,215.02万元，支出总计1,215.02万元。收支较上年决算数 增加10.51万元、 增长0.9%，主要原因：一是增发在职人员超额绩效工资、离退休人员健康休养、工资调标，二学生人数比上年增加而公用经费相应增加，本部分的收入总计包括收入合计1211.47万元，年初结转和结余3.55万元，支出总计包括本年支出合计1163.86万元，年末结转和结余51.16万元。

2.收入情况。2020年度收入合计1,211.47万元，较上年决算数增加6.96万元，增长0.6%，主要原因：一是增发在职人员超额绩效工资、离退休人员健康休养、工资调标，二学生人数比上年增加而公用经费相应增加，其中：财政拨款收入1,211.47万元，占100%，年初结转和结余3.55万元，本年合计收入1215.02万元。

3.支出情况。2020年度支出合计1,163.86万元，较上年决算数减少37.10万元，下降3.1%，主要原因是年末教师绩效工资未及时发放，按有关规定结转下年支付。其中：基本支出 952.23万元，占81.8%；项目支出211.64万元，占18.2%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余51.16万元，较上年决算数增加47.61万元，增长1341.1%，主要原因是年末教师绩效工资未及时发放，按有关规定结转下年支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2020年度财政拨款收、支总计1,215.02万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加10.51万 元，增长0.9%。主要原因：一是增发在职人员超额绩效工资、离退休人员健康休养、工资调标，二学生人数比上年增加而公用经费相应增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1,211.47万元，较上年决算数增加6.96万元，增长0.6%。主要原因：一是增发在职人员超额绩效工资、离退休人员健康休养、工资调标，二学生人数比上年增加而公用经费相应增加。较年初预算数增加321.54万元，增长36.1%。主要原因：追加作业本补助资金2.5313万元, 营养改善、运行经费及食堂炊事员劳务补助资金81.4932万元,薄弱环节改善与能力提升资金65万元，贫困寄宿生生活补助资金60.0625万元,2020年在职目标绩效考核、高出部分、津补贴调标、社保清算及退休人员健康休养费、增人增资、乡镇工作补贴、乡村教师岗位生活补助资金112.4562万元，计321.54万元。此外，年初财政拨款结转和结余3.55万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1,163.86万元，较上年决算数减少37.10万元，下降3.1%。主要原因是年末教师绩效工资未及时发放，按有关规定结转下年支付。较年初预算数 增加270.38万 元，增长30.3%。主要原因：支付作业本补助资金2.5313万元, 营养改善、运行经费及食堂炊事员劳务补助资金81.4932万元,薄弱环节改善与能力提升资金65万元，贫困寄宿生生活补助资金60.0625万元,2020年在职目标绩效考核、高出部分、津补贴调标、社保清算及退休人员健康休养费、增人增资、乡镇工作补贴、乡村教师岗位生活补助资金112.4562万元，年末教师绩效工资51.16万元未及时支付结转下年年初支付。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余51.16万元，较上年决算数增加47.61万元，增长1341.1%，主要原因年末教师绩效工资未及时发放，按有关规定结转下年支付。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出954.90万元，占82%，较年初预算数增加266.12万 元，增长38.6%，主要原因是作业本补助资金2.5313万元, 营养改善、运行经费及食堂炊事员劳务补助资金81.4932万元,薄弱环节改善与能力提升资金65万元，贫困寄宿生生活补助资金60.0625万元,2020年在职目标绩效考核、高出部分、津补贴调标、社保清算及退休人员健康休养费、增人增资、乡镇工作补贴、乡村教师岗位生活补助资金112.4562万元，年末教师绩效工资51.16万元未及时支付结转下年年初支付。

（2）社会保障与就业支出111.42万元，占9.6%，较年初预算数增加3.17万 元，增长2.9%，主要原因是补发离退休人员健康休养、工资调标后社保缴费支出增加。

（3）卫生健康支出49.96万元，占4.3%，较年初预算数增加0.79万 元，增长1.6%，主要原因是工资调标、新增人员等医疗保险费增加。

（4）住房保障支出47.59万元，占4.1%，较年初预算数增加0.30万 元，增长0.6%，主要原因是工资调标、新增人员等增加住房公积金缴费。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共财政拨款基本支出952.23万元。其中：人员经费856.97万元，较上年决算数减少25.81万 元，下降2.9%，主要原因是年末教师绩效工资未及时发放，按有关规定结转下年支付。人员经费用途主要包括在职人员基本工资、津贴补贴、、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金、其他社会保障缴费、目标绩效考核、遗属生活补助、医疗费、住房公积金等。公用经费95.26万元，较上年决算数减少19.34万元，下降16.9%，主要原因是师生响应号召，推行勤俭节约，减少不必要的开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.25万元，较年初预算数减少0.05万元，下降16.7%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，减少公务接待次数，降低公务接待标准，全年实际支出较预算和决算均有所下降。 较上年支出数减少0.70万 元，下降73.7%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，减少公务接待次数，降低公务接待标准。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是因为本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出

公务车购置费0.00万元，主要是因为本单位2020年度未发生公务车购置费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务车购置费用支出。

公务用车运行维护费0.00万元，主要是因为本单位2020年度未发生公务用车运行维护费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务用车运行维护费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务用车运行维护费用支出。

公务接待费0.25万元，主要用于接待上级、相关职能部门检查指导工作及期中、期末质量监测教师等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.05万元，下降16.7%，主要原因是我校强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，减少公务接待次数，降低公务接待标准。较上年支出数减少0.70万元，下降73.7%，主要原因是我校强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待 开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本 部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待8批次60人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费41.65元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出0.00万元，主要原因：本部门属于事业单位，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生会议费支出，本年度培训费支出 2.77万元，较上年决算数减少2.98万元，下降51.8%，主要原因是坚持树立过紧日子的思想，改革培训方式、减少不必要的外出培训，降低培训支出。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

  (一）预算绩效管理工作开展情况（必须公开内容）

根据预算绩效管理要求，我单位对5个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评5项，涉及资金211.64万 元；从评价情况来看，项目目标绩效设置较为合理，管理制度较为健全，管理过程较为规范，项目目标绩效指标完成较好，成绩显著。

（二）绩效自评结果

绩效目标自评表（2020年度）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入： 指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、 捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非 本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费： 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-55827117