云阳县财政局2015年部门决算情况说明

一、单位基本情况

（一）主要职能

1．组织贯彻执行国家财政、税收的法律、法规、政策，拟定全县财政、国有资产管理、财务、会计方面的管理制度并组织实施，拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟定财政发展战略和中长期规划，指导全县财政工作。

2．管理全县财政收支，依据《预算法》编制年度财政预算草案和决算，组织执行年度财政预算，管理行政事业性收费、政府性基金（附加）、社会保障资金等，负责财政综合平衡。

3．负责全县罚没财物及政府非税收入的组织和管理工作。拟定和执行政府采购管理制度，负责政府采购监督管理工作。

4．负责全县国有资产管理，代表县政府履行出资人职责，组织实施国有资产的清产核资、权属界定、资产评估管理、产权登记和股权管理，负责国有资产保值增值考核工作，查处国有资产流失案件。

5．管理全县财政公共支出和财政承担的经济发展支出，分配、管理各种有偿、无偿使用的财政专项资金。

6．组织执行《会计法》等法律法规及分行业会计制度，管理全县会计工作，管理委派会计和会计代理，负责全县会计系列专业技术职务任职资格的考评工作。组织执行《企业财务通则》和分行业财务制度，拟定和执行国家与企业的分配政策。

7．组织执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》、《社会保险基金财务制度》和《基本建设财务制度》，制定全县行政事业单位财务管理制度和对各种财政资金的管理监督办法，制定需要全县统一规定的行政事业单位开支标准。

8．管理政府主权债务，负责外国政府贷款、世行贷款等的监管，负责政府投融资管理，负责彩票发行的监管工作。

9．监督财税方针政策、法律法规的执行情况，检查财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

10．负责全县财政系统干部的教育、管理与培训工作。

11．承办县委、县政府和上级部门交办的工作及有关事项。

（二）机构情况

云阳县财政局为县政府组成部门，内设办公室、预算（国库）科、行财科、社保科、农业科、综合科、农业科、经建科、监督科、企业科、会计科10个职能科室、下设国库集中收付中心、采购管理办公室、财政投资评审中心、乡镇核算指导中心4个直属事业单位。

二、部门决算情况说明

（一）单位收入、支出、结余等具体情况

 1．收入情况：2015年年初结转303.16万元，部门决算财政拨款收入1645.83万元，部门预算财政拨款收入1036.67万元，预算执行过程中追加708.26万元，较年初预算增长58.76%，较2014年财政拨款收入增长3.64%。主要是工资改革后的增人调资、两年绩效目标考核、财政业务评审费、决算软件网络版等。

2．支出情况：2015年部门决算财政拨款支出1948.99万元，部门预算财政拨款支出1009.82万元，预算执行过程中增加912.32万元，较年初预算增长88.01%，其中：基本支出增长61.52%，主要是增人调资和工资改革、2015年目标绩效考核，会议费、培训费、网络维护费等常规性支出由原来的项目支出调整为基本支出；项目支出增长131.39%。主要是财政托业务费增加、年初财政人事审计专题会议、PPP培训费、远程核算培训会、非税系统培训费等未纳入预算，在2014年结转的财政收入考核中列支。较2014年财政拨款支出增长23.56%，主要是工资改革后的政策性调资、财政委托业务评审费相对增加、财政软件由原先的单机版逐步网络化。

2015年年末结转0万元，比上年减少303.16万元、减少100%，主要是年初财政人事审计专题会议、PPP培训费、远程核算培训会、非税系统培训费等未纳入预算，在2014年结转的财政收入考核中列支；财政委托业务费结转属2014年因时间关系未实现支付的结转，2015年年初已完成支付。

（二）机关运行经费、国有资产占用情况等说明

2015年机关运行经费231.87万元，主要用于维持维护财政局正常办公运转的相关经费，较2014年增92.31万元，增长66.14%，主要是因大平台支付系统、部门预决算系统、远程会计核算系统、动态监控系统等网络维护、财政工作会议等常年常规性支出由项目支出调整为基本支出。

2015年资产总计3092.87万元，固定资产1878.15万元，占资产总额60.73%，应收类往来款1200.15万元,占资产总额的39.27%；资产总计较14年减少21.09%，主要是存量资金缴库，实有资金减少、机关报废黄标车一辆；负债1214.73万元，其中：应付类往来款1106.78万元，占负债总额的91.11%，较14年减少36.63%，主要是财政存量资金缴入国库；应付职工薪酬107.95万元，较14年增长100%，主要是2015年职工工作性津贴考核（人均0.3万元），2015年在职人员目标绩效考核（人均1.2万元），退休人员健康修养费（人均0.5万元）。

三、“三公”经费情况说明               

（一）“三公”经费的增减变化情况和原因等。

2015年“三公”经费总额45.46万元，其中：公务接待费17.89万元、公务车运行维护费27.56万元。2015年年初预算三公经费总额47.85万元，其中：公务接待费17.9万元、公务车运行维护费29.9万元，较预算节约2.39万元。 2014年三公经费总额47.85万元，其中：公务接待费17.9万元，公务车运行维护费29.95万元，下降2.39万元，降低4.99%，主要原因有两个方面：一是严格控制公务用车、二是报废黄标车1辆。

（二）“三公”经费实物量，包括因公出国（境）团组数及人数、公务用车购置数及保有量、公务接待批次及人数以及人均、车均等情况。

2015年末财政局公务用车保有量4辆，其中：财政局机关3辆、财政国库集中收付中心1辆。2015年公务接待共41批次289人。

附件：云阳县财政局2015年部门决算公开表