重庆市云阳县外郎乡人民政府

2024年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

一是制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

二是制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

三是负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

四是按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

五是抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

六是完成上级政府交办的其他事项。

（二）机构设置。

本乡内设基层治理指挥中心、党的建设办公室、经济发展办公室、民生服务办公室、平安法治公室5个职能科室，下设外郎乡产业发展服务中心、外郎乡新时代文明实践服务中心、外郎乡便民服务中心、外郎乡综合行政执法大队4个事业单位。

二、部门决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计2378.25万元，支出总计2378.25万元。收入与2023年度相比，减少356.03万元，下降15.7%，支出与2023年度相比，减少368.99万元，下降16.2%，主要原因一是人员调整变动；二是严控机关运行经费；三是2024年项目量有所减少。

2.收入情况。2024年度收入合计2378.25万元，与2023年度相比，减少335.50万元，下降12.4%，主要原因一是人员调整变动；二是严控机关运行经费；三是2024年项目量有所减少。其中：财政拨款收入2378.25万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2024年度支出合计2378.25万元，与2023年度相比，减少348.46万元，下降12.8%，主要原因一是人员调整变动；二是严控机关运行经费；三是2024年项目量有所减少。其中：基本支出1029.32万元，占43.28%；项目支出1348.94万元，占56.72%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2024年度财政拨款收、支总计2378.25万元。与2023年相比，财政拨款收入与2023年度相比，减少356.03万元，下降15.7%，财政拨款支出与2023年度相比，减少368.99万元，下降16.2%，主要原因一是人员调整变动；二是严控机关运行经费；三是2024年项目量有所减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1952.15万元，与2023年度相比，减少228.00万元，下降10.5%。主要原因一是人员调整变动；二是严控机关运行经费；三是2024年项目量有所减少。较年初预算数增加337.81万元，增长20.9%。主要原因是人员薪资等级调整，民政补贴上升，社保缴费基数提高等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1952.15万元，与2023年度相比，减少239.45万元，下降10.9%。主要原因一是人员调整变动；二是严控机关运行经费；三是2024年项目量有所减少。较年初预算数增加337.81万元，增长20.9%。主要原因是人员薪资等级调整，民政补贴上升社保缴费基数提高等，相较于年初预算有所增加。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因省级以下财政不再实行权责发生制。

4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出634.08万元，占32.48%，较年初预算数增加114.15万元，增长22.0%，主要原因是部门整体运行经费增加；民政各项补贴标准上升；社会保障基数上升等，故相较于年初预算增加。

（2）公共安全支出3.83万元，占0.20%，较年初预算数无增减，主要原因是与上年相比，我乡均未发生重大公共安全事故，社会环境整体稳定，故相较于年初预算无变化。

（3）文化旅游体育与传媒支出29.07万元，占1.49%，较年初预算数减少27.36万元，下降48.5%，主要原因是2024年7月因机构改革经费划转导致相较于年初预算减少。

（4）社会保障与就业支出769.33万元，占39.41%，较年初预算数增加228.36万元，增长42.2%，主要原因该项支出主要为人员的养老保险、民政养老补贴、村社组织运转经费，一方面2024年新增6名职工，人员薪资等级提升，社保缴纳基数上升，民政补贴标准上升；另一方面由于2024年机构改革经费划转的原因，故相较于年初预算增加。

（5）卫生健康支出46.68万元，占2.39%，较年初预算数减少3.63万元，下降7.2%，主要原因是该项支出主要用于人员的医疗保险支出，我单位医保缴纳整体稳定，相较于年初预算略有减少。

（6）节能环保支出30.00万元，占1.54%，较年初预算数增加24.00万元，增长400.0%，主要原因是开展黑臭水体整治，农村环境保护等，故相较于年初预算增加。

（7）城乡社区支出3.10万元，占0.16%，较年初预算数增加0.10万元，增长3.3%，主要原因是该项支出主要用于城乡公共设施维护与公共环境卫生支出，业务量与上年基本持平，年初预算略有增加。

（8）农林水支出356.57万元，占18.27%，较年初预算数增加31.53万元，增长9.7%，主要原因是该项支出主要用于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴，农业技术推广、农业防灾减灾，农业、森林资源保护与害虫除治等。2024年我乡大力开展农业、森林病虫害除治工作，故相较于年初预算增加。

（9）交通运输支出9.27万元，占0.47%，较年初预算数增加9.27万元，增长100.0%，主要原因是该项支出主要用于农村公路养护。年初无预算，故相较于年初预算增加。

（10）自然资源海洋气象等支出2.94万元，占0.15%，较年初预算数增加2.06万元，增长234.1%，主要原因是该项支出主要为耕地恢复补足剩余经费，用于耕地保护，该项目为后增加调整的预算，故相较于年初预算数增加。 

（11）住房保障支出57.67万元，占2.95%，较年初预算数减少49.28万元，下降46.1%，主要原因是项支出主要用于人员住房公积金及乡镇保障性住房、危房改造等。由于2024年危房改造支出减少，故相较于年初预算减少。

（12）灾害防治及应急管理支出9.61万元，占0.49%，较年初预算数增加8.61万元，增长861.0%，主要原因是该项支出主要用于自然灾害预防、宣传等，2024年由于自然天气原因，极端天气持续时间较长，故相较于年初预算增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2024年度一般公共财政拨款基本支出1029.32万元。其中：人员经费864.89万元，与2023年度相比，增加32.11万元，增长3.9%，主要原因一是新招录6名职工，二是人员薪资等级调整。人员经费用途主要包括人员的工资、社保、公积金等。公用经费164.43万元，与2023年度相比，增加20.09万元，增长13.9%，主要原因一是办公费有所增加，二是差旅费有所增加。公用经费用途主要包括购买办公用品，支付人员差旅费，用于办公室日常支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入426.11万元，与2023年度相比，减少107.49万元，下降20.1%，主要原因是政府性基金预算财政拨款收入主要用于工程建设项目，与上年相比，2024年我单位工程项目减少，故收入减少。本年支出426.11万元，与2023年度相比，减少109.00万元，下降20.4%，主要原因是政府性基金预算财政拨款收入主要用于工程建设项目，与上年相比，2024年我单位工程项目减少，故支出减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2024年度“三公”经费支出共计4.85万元，较年初预算数减少14.33万元，下降74.7%，主要原因是我单位严控“三公”经费的支出，强化“三公”经费的预算约束，故相较于年初预算减少。较上年支出数减少0.85万元，下降14.9%，主要原因是严控“三公”经费的支出，确保“三公”经费只减不增。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2024年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于人员因公出国学习考察培训等支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2024年我单位无人员因公出国学习考察培训。较上年支出数无增减，与2023年度相比，无增减，主要原因是2024年我单位无人员因公出国学习考察培训，与上年持平。

公务车购置费0.00万元，主要用于购置公务车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2024年我单位未购置公务车。与2023年度相比，无增减，主要原因是2024年我单位未购置公务车。

公务车运行维护费4.04万元，主要用于公务车维修养护加油等。费用支出较年初预算数减少11.64万元，下降74.2%，主要原因是公务用车养护得当，故相较于年初预算减少。较上年支出数减少0.85万元，下降17.4%，主要原因是一是减少公务用车的使用次数，二是养护得当，故支出减少。

公务接待费0.81万元，主要用于接待其他部门交流学习，指导考察等。费用支出较年初预算数减少2.69万元，下降76.9%，主要原因是严格按照文件规定开展接待，严控接待标准与成本，故相较于年初预算减少。较上年支出数无增减，主要原因是2024年公务接待次数、标准与上年基本持平。

（三）“三公”经费实物量情况。

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待22批次162人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费50.00元，车均购置费0万元，车均维护费2.02万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是与上年情况一致，无会议费支出。本年度培训费支出5.16万元，与2023年度相比，增加4.83万元，增长1463.6%，主要原因是2024年我单位新招录6名员工，开展培训次数相较于上年有所增加，故支出增加。

（二）机关运行经费情况说明。

2024年度本部门机关运行经费支出150.85万元，机关运行经费主要用于开支办公室日常用品费、水电费、差旅费等。机关运行经费较上年支出数增加8.53万元，增长6.0%，主要原因一是2024年单位新招录6名员工导致差旅费、日常办公用品增加。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2024年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和118个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金2815.7万元。其中我单位对2022年车辆购置税收入补助地方农村公路项目资金（第二批）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金15.5万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价未发现主要问题，提出进一步加强项目资金管理、目标绩效监控等下一步工作建议；对云阳县2024年外郎乡金竹沟社区柑橘园区耕作便道建设项目（东西部协作）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金23万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价未发现主要问题，提出进一步完善项目绩效评价体系、科学设置绩效目标等下一步工作建议。

（二）部门绩效评价情况。

2024年部门未开展部门绩效评价。

（三）财政绩效评价情况。

2024年县财政局未委托第三方对我单位开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 张滔，023-55363562