重庆市云阳县上坝乡人民政府

2024年度决算公开说明（本级）

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

6.加强乡级财政的监督和管理。

7.指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8.制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

9.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10.承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

（二）机构设置

云阳县上坝乡人民政府内设综合治理指挥室、党的建设办公室、经济发展办公室、民生服务办公室、平安法治办公室等。

二、部门决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2024年度收入总计1683.42万元，支出总计1683.42万元。收、支与2023年度相比，减少244.20万元，下降12.7%，主要原因是本年农业项目预算安排减少，例如高标准农田建设上年有安排，但当年未安排。且当年因人员退休1人导致公用经费安排减少。

2.收入情况。2024年度收入合计1683.42万元，与2023年度相比，减少234.78万元，下降12.2%，主要原因是本年农业项目预算安排减少，例如高标准农田建设上年有安排，但当年未安排。且当年因人员退休1人导致公用经费安排减少。其中：财政拨款收入1683.42万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2024年度支出合计1683.42万元，与2023年度相比，减少244.20万元，下降12.7%，主要原因是本年农业项目预算安排减少，例如高标准农田建设上年有安排，但当年未安排。且当年因人员退休1人导致公用经费安排减少。其中：基本支出562.35万元，占33.41%；项目支出1121.07万元，占66.59%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1683.42万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少244.20万元，下降12.7%。主要原因是本年农业项目预算安排减少，例如高标准农田建设上年有安排，但当年未安排。且当年因人员退休1人导致公用经费安排减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

    1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1680.55万元，与2023年度相比，减少237.65万元，下降12.4%。主要原因是本年农业项目预算安排减少，例如高标准农田建设上年有安排，但当年未安排。且当年因人员退休1人导致公用经费安排减少。较年初预算数增加495.12万元，增长41.8%。主要原因是增加2024年农村公路日常养护资金、增加公路工程项目建设资金、增加本级收入自编项目等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1680.55万元，与2023年度相比，减少246.85万元，下降12.8%。主要原因是本年农业项目预算安排减少，例如高标准农田建设上年有安排，但当年未安排。且当年因人员退休1人导致公用经费安排减少。较年初预算数增加495.12万元，增长41.8%。主要原因是增加2024年农村公路日常养护资金、增加公路工程项目建设资金、增加本级收入自编项目等。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支。

4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出480.72万元，占28.60%，较年初预算数增加5.58万元，增长1.2%，主要原因是调增人员工资、本级收入自编项目预算5.58万元。

（2）公共安全支出2.09万元，占0.12%，较年初预算数减少5.18万元，下降71.3%，主要原因是调减本级收入自编项目预算5.18万元至城乡社区支出。

（3）文化旅游体育与传媒支出11.93万元，占0.71%，较年初预算数增加1.67万元，增长16.3%，主要原因是调增本级收入自编项目预算1.67万元。

（4）社会保障与就业支出602.68万元，占35.86%，较年初预算数增加213.47万元，增长54.9%，主要原因是调增特困和低保预算；调增90岁及以上高龄老人营养补贴（第二批）；调增80至89岁高龄老人营养补贴；调增民政项目预算等。

（5）卫生健康支出25.58万元，占1.52%，较年初预算数增加0.53万元，增长2.1%，主要原因是调增医疗保险预算0.53万元。

（6）节能环保支出10.87万元，占0.65%，较年初预算数增加8.35万元，增长331.4%，主要原因是调增本级收入自编项目预算8.35万元。

（7）城乡社区支出10.71万元，占0.64%，较年初预算数增加5.71万元，增长114.2%，主要原因是调增本级收入自编项目预算5.71万元。

（8）农林水支出252.19万元，占15.01%，较年初预算数增加18.37万元，增长7.9%，主要原因是调增农林水项目18.37万元。

（9）交通运输支出215.63万元，占12.83%，较年初预算数增加215.63万元，增长100.0%，主要原因是增加云阳县上坝乡石梁社区撤并村（凉风村7组）通畅工程（麻风路-沙上路）项目资金。

（10）住房保障支出31.89万元，占1.90%，较年初预算数增加2.76万元，增长9.5%，主要原因是调增人员住房公积金预算2.76万元。

（11）灾害防治及应急管理支出36.26万元，占2.16%，较年初预算数增加28.23万元，增长351.6%，主要原因是增加中央自然灾害救灾资金；增加市级自然灾害救灾补助6万元；增加2024年第二批中央自然灾害救灾资金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出562.35万元。其中：人员经费418.15万元，与2023年度相比，增加12.36万元，增长3.1%，主要原因是在职人员新招录1人，且因公务员工资改革，养老保险基数调整，导致人员经费增加。

人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等。公用经费144.20万元，与2023年度相比，减少7.87万元，下降5.2%，主要原因是积极落实厉行节约，当年公用经费按照人员进行了压减。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、食堂支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入2.87万元，与2023年度相比，增加2.87万元，增长100.0%，主要原因是增加三峡后续地灾防治1.28万元，增加污水处理设施运营1.59万元。本年支出2.87万元，与2023年度相比，增加2.65万元，增长1204.6%，主要原因是增加三峡后续地灾防治1.28万元，增加污水处理设施运营1.59万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计3.77万元，较年初预算数减少0.41万元，下降9.8%，主要原因是当年公务接待费预算减少0.41万元。较上年支出数增加0.59万元，增长18.6%，主要原因是当年因乡村旅游发展，开发威尔逊旅游徒步线路等综合原因导致公务接待费支出增加0.59万元。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无因公出国（境）预算安排。较上年支出数无增减，主要原因是本单位无因公出国（境）预算安排。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位当年未购置公务车。较上年支出数无增减，主要原因是本单位当年未购置公务车。

公务车运行维护费3.18万元，主要用于公务用车汽油费、保险费、维修费等支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位严格执行国务院关于各级政府过紧日子的要求，严控“三公”经费支出。较上年支出数相比，基本持平。

公务接待费0.60万元，主要用于接待招商引资及乡村旅游开发等费用支出较年初预算数减少0.40万元，下降40.0%，主要原因是当年公务接待费预算减少0.41万元。较上年支出数增加0.60万元，增长100.0%，主要原因是当年因乡村旅游发展，开发威尔逊旅游徒步线路等综合原因导致公务接待费支出增加0.59万元。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待8批次75人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费79.45元，车均购置费0万元，车均维护费1.59万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.53万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是当年会议费与上年持平，召开的均为常规会议。本年度培训费支出0.22万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是培训支出均为常规线上培训。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出144.20万元，机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、印刷费、水费、电费等。机关运行经费较上年支出数减少7.87万元，下降5.2%，主要原因是我单位严格落实国务院关于过紧日子的要求，压减机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额2835.42万元，其中：政府采购货物支出42.87万元、政府采购工程支出2697.23万元、政府采购服务支出95.32万元。主要用于采购生态保护修复项目、腌菜加工厂建设等。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对131个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1471.56万元。其中：对云阳县2024年上坝乡治安村腌菜加工厂项目（衔接资金）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金75.16万元，评价得分100分，评价等次为优。

（二）单位绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：贺建伟

联系电话：023-55850057