重庆市云阳县杏家湾幼儿园
2024年度决算公开说明
一、单位基本情况
（一）职能职责
云阳县杏家湾幼儿园为财政全额拨款的事业单位，其主要职能职责为：
（1）负责完成学前教育其他教育任务。
（2）正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
（3）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。
（4）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。
（5）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。
（6）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的品德启蒙教育，使学生全面发展。
（7）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。
（8）做好安全防范，保证学生的人身安全。
（二）机构设置
云阳县杏家湾幼儿园内设办公室、教务处、总务处、教科室、德育处、安稳办6个部门。全校现有在职教师73人，退休教师31人，幼儿985人。
二、单位决算收支情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明。
1.总体情况。2024年度收入总计2382.86万元，支出总计2382.86万元。收、支与2023年度相比，增加361.31万元，增长17.9%，主要原因是教育支出比上年增加25.42万元、社会保障和就业支出比上年增加88.38万元、卫生健康支出比上年减少3.02万元、住房保障支出比上年增加2.48万元、年末结转和结余比上年增加248.06万元，合计比上年增加361.31万元。
2.收入情况。2024年度收入合计2361.46万元，与2023年度相比，增加460.02万元，增长24.2%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入比上年增加57.89万元、事业收入比上年增加406.98万元、其他收入比上年减少4.84万元，合计比上年增加460.02万元。其中：财政拨款收入1748.74万元，占74.05%；事业收入541.98万元，占22.95%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入70.75万元，占3.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余21.40万元。
3.支出情况。2024年度支出合计2113.41万元，与2023年度相比，增加113.27万元，增长5.7%，主要原因是教育支出比上年增加25.42万元、社会保障和就业支出比上年增加88.38万元、卫生健康支出比上年减少3.02万元、住房保障支出比上年增加2.48万元，合计比上年增加113.27万元。其中：基本支出1643.10万元，占77.75%；项目支出470.31万元，占22.25%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。
4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余269.46万元，与2023年度相比，增加248.06万元，增长1159.2%，主要原因是事业收入结转和结余比上年增加248.06万元。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1748.74万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加57.89万元，增长3.4%。主要原因是教育支出比上年减少29.96万元，社会保障和就业支出比上年增加88.38万元、卫生健康支出比上年减少3.02万元、住房保障支出比上年增加2.48万元，合计比上年增加57.89万元。
（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1748.74万元，与2023年度相比，增加57.89万元，增长3.4%。主要原因是教育支出比上年减少29.96万元，社会保障和就业支出比上年增加88.38万元、卫生健康支出比上年减少3.02万元、住房保障支出比上年增加2.48万元，合计比上年增加57.89万元。较年初预算数减少159.12万元，下降8.3%。主要原因是教育支出比年初预算减少238.5万元、社会保障和就业支出比年初预算增加78.03万元、卫生健康支出比年初预算增加0.62万元、住房保障支出比年初预算增加0.74万元，合计比年初预算减少159.12万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。
2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1748.74万元，与2023年度相比，增加57.89万元，增长3.4%。主要原因是教育支出比上年减少29.96万元，社会保障和就业支出比上年增加88.38万元、卫生健康支出比上年减少3.02万元、住房保障支出比上年增加2.48万元，合计比上年增加57.89万元。较年初预算数减少159.12万元，下降8.3%。主要原因是教育支出比年初预算减少238.5万元、社会保障和就业支出比年初预算增加78.03万元、卫生健康支出比年初预算增加0.62万元、住房保障支出比年初预算增加0.74万元，合计比年初预算减少159.12万元。
3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是财政要求，省级以下单位实行收付实现制，年终无结转。
4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
（1）教育支出1309.42万元，占74.88%，较年初预算数减少238.50万元，下降15.4%，主要原因是工资福利支出比年初预算增加34.07万元、商品和服务支出比年初预算增加18.33万元、资本性支出比年初预算减少293.58万元、社会福利和救助比年初预算增加2.67万元，合计比年初预算减少238.50万元。
（2）社会保障与就业支出294.65万元，占16.85%，较年初预算数增加78.03万元，增长36.0%，主要原因是本年度养老保险调整以前年度标准，所以比年初预算增加。
（3）卫生健康支出71.87万元，占4.11%，较年初预算数增加0.62万元，增长0.9%，主要原因是本年度增人增资，所以比年初预算增加0.62万元。
（4）住房保障支出72.80万元，占4.16%，较年初预算数增加0.74万元，增长1.0%，主要原因是本年度增人增资，所以比年初预算增加0.74万元。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1551.24万元。其中：人员经费1433.61万元，与2023年度相比，增加106.89万元，增长8.1%，主要原因是工资福利支出比上年增加106.89万元。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金及绩效工资、机关事业单位养老保险费、职业年金缴费、住房公积金、生活补助等。公用经费117.63万元，与2023年度相比，增加41.45万元，增长54.4%，主要原因是商品和服务支出比上年增加40.03万元、资本性支出比上年增加1.42万元，合计比上年增加41.45万元。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。
（五）政府性基金预算收支决算情况说明
本单位无政府性基金预算财政拨款收支。
（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费情况说明
我单位属于教育事业单位，财政未保障我单位三公经费。
（一）“三公”经费支出总体情况说明
无。
（二）“三公”经费分项支出情况
无。
（三）“三公”经费实物量情况
无。
四、其他需要说明的事项
（一）财政拨款会议费和培训费情况说明
本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本年度无会议费支出。本年度培训费支出9.76万元，与2023年度相比，减少2.59万元，下降21.0%，主要原因是本年度减少外出培训次数和人数。
（二）机关运行经费情况说明
按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。我单位属于教育事业单位，财政未保障我单位机关运行经费。
（三）国有资产占用情况说明
无。
（四）政府采购支出情况说明
无。
五、2024年度预算绩效管理情况说明
（一）单位自评情况
根据预算绩效管理要求，我单位5个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金197.50万元。
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2024年度二级项目绩效自评表 |
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状态：业务审核已审 |
|
项目名称： |
学前教育扩大资源 |
项目编码： |
50023522T000002063854 |
自评总分： |
100.00 |
|
|
|
项目主管部门： |
101-云阳县教育委员会 |
财政归口处室： |
017-教科文科 |
部门联系人： |
沈春梅 |
联系电话： |
18996655186 |
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资金情况 |
|
年初预算数 |
全年（调整）预算数 |
全年执行数 |
执行率 |
执行率权重 |
执行率得分 |
|
年度总金额 |
|
|
3,850,000.00 |
|
851,000.00 |
|
851,000.00 |
|
|
|
|
其中：财政拨款 |
|
|
3,850,000.00 |
|
851,000.00 |
|
851,000.00 |
100 |
10.00 |
10.00 |
|
一般公共预算 |
|
|
3,850,000.00 |
|
851,000.00 |
|
851,000.00 |
100 |
|
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绩效目标 |
|
年初绩效目标 |
全年（调整）绩效目标 |
全年目标实际完成情况 |
|
学前教育扩大教育资源，幼儿园排水系统整改维修。 |
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已完成 |
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绩效指标 |
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指标名称 |
计量单位 |
指标性质 |
指标值 |
全年完成值 |
偏离度（%） |
得分系数（%） |
指标权重 |
指标得分 |
是否核心指标 |
说明 |
|
装修面积 |
平米 |
≥ |
1843.77 |
1843.77 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
|
装修项目数 |
个 |
＝ |
1 |
1 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
|
装修验收合格率 |
% |
＝ |
100 |
100 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
|
资金使用合格率 |
% |
＝ |
100 |
100 |
0 |
100 |
10 |
10 |
是 |
|
|
项目完成及时率 |
% |
＝ |
100 |
100 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
|
幼儿园办园条件提升程度 |
|
定性 |
显著 |
1 |
0 |
100 |
20 |
20 |
是 |
|
|
社会满意度 |
% |
≥ |
90 |
100 |
11.11 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
|
项目总成本 |
万元 |
≤ |
380 |
380 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
（二）部门绩效评价情况
未开展效评价情况。
（三）财政绩效评价情况
县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。
六、专业名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式：
沈春梅 18996655186
部门
