重庆市云阳县北城小学
2024年度决算公开说明
一、单位基本情况
云阳县北城小学属新建学校，占地面积45亩，建筑面积21738平方米，2021年9月开始招生，2024年在校学生3700人，76个教学班，在职教师197人。
（一）职能职责。主要职能职责：实施义务教育均衡发展，促进基础教育发展，实施素质教育，为初中教育提供优秀生源，负责校园日常管理工作，开展教育教学研究，加强师资队伍建设，注重学生品行培养，提高文化艺术素养，促进学生身心健康，依法治校等相关工作。
（二）机构设置。云阳县北城小学为云阳县教育委员会举办管理的全额拨款公益一类事业单位，机构级别为小学，核定编制259人，实有教职工197人。内设机构主要有办公室、党建办、安稳办、德育处、总务处、教务处等。
二、单位决算收支情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明。
1.总体情况。2024年度收入总计3452.43万元，支出总计3452.43万元。收、支与2023年度相比，增加1610.32万元，增长87.4%，主要原因一是由于教师增加67人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加；二是学生增加988人，生均公用经费等收入支出增加。
2.收入情况。2024年度收入合计3452.43万元，与2023年度相比，增加1610.32万元，增长87.4%，主要原因一是由于教师增加67人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加；二是学生增加988人，生均公用经费等收入增加。
其中：财政拨款收入3181.52万元，占92.15%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入270.92万元，占7.85%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。
3.支出情况。2024年度支出合计3452.43万元，与2023年度相比，增加1610.32万元，增长87.4%，主要原因一是由于教师增加67人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加；二是学生增加988人，学生活动费用等支出增加。
其中：基本支出3395.36万元，占98.35%；项目支出57.07万元，占1.65%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。
4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是按财政要求实行零结转结余。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计3181.52万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加1503.42万元，增长89.6%。主要原因一是由于教师增加67人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加；二是学生增加988人，生均公用经费等收入支出增加。
（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入3181.52万元，与2023年度相比，增加1503.42万元，增长89.6%。主要原因一是由于教师增加67人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加；二是学生增加988人，生均公用经费等收入增加。较年初预算数增加594.23万元，主要原因是8月新进教师67人，人员工资、社保缴费、绩效工资等年中追加预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。
2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出3181.52万元，与2023年度相比，增加1503.42万元，增长89.6%。主要原因一是由于教师增加67人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加；二是学生增加988人，生均公用经费等支出增加。较年初预算数增加594.23万元，增长23.0%。主要原因是8月新进教师67人，人员工资、社保缴费、绩效工资等年中追加预算。
3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是按财政要求实行零结转结余。
4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
（1）教育支出2404.07万元，占75.56%，较年初预算数增加345.98万元，增长16.8%，主要原因是8月新进教师67人基本工资、津贴补贴、绩效工资、学生公用经费等经费增加。
（2）社会保障与就业支出466.13万元，占14.65%，较年初预算数增加200.52万元，增长75.5%，主要原因是8月新进教师67人，养老保险、职业年金增加。
（3）卫生健康支出153.73万元，占4.83%，较年初预算数增加21.70万元，增长16.4%，主要原因是8月新进教师63人，医疗保险费用增加。
（4）住房保障支出157.59万元，占4.95%，较年初预算数增加26.03万元，增长19.8%，主要原因是8月新进教师63人，住房公积金费用增加。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3124.45万元。其中：人员经费2870.64万元，与2023年度相比，增加1403.69万元，增长95.7%，主要原因是8月新进教师67人，人员工资、绩效工资、社保缴费、住房公积金、学生公用经费等经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、职业年金、住房公积金等。公用经费253.80万元，与2023年度相比，增加84.57万元，增长50.0%，主要原因是学生人数增加988人，年中追加公用费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、维修（护）费、培训费、差旅费、物业管理费、学生活动费、房屋及仪器设备日常维修、办公设备购置等。
（五）政府性基金预算收支决算情况说明
无政府性基金预算财政拨款收支。
（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、财政拨款“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总体情况说明
2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.20万元，下降100.0%，主要原因是本年单位2024年未发生“三公”经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。
（二）“三公”经费分项支出情况
未发生因公出国（境）费用。
未发生公务车购置费。
未发生公务车运行维护费。
公务接待费0.00万元，主要原因是本单位2024年无公务接待费支出。费用支出较年初预算数减少0.20万元，下降100.00%，主要原因是主要原因是主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。较上年支出数无增减，主要原因是主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。
（三）“三公”经费实物量情况
无。
四、其他需要说明的事项
（一）财政拨款会议费和培训费情况说明
本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本单位2024年未发生会议费支出。本年度培训费支出14.72万元，与2023年度相比，减少0.52万元，下降3.4%，主要原因是厉行节约，过紧日子，严格控制参加培训人数，减少相关开支。
（二）机关运行经费情况说明
按照部门决算列报口径，我单位属于教育事业单位，不在机关运行经费统计范围之内，财政未保障我单位机关运行经费。
（三）国有资产占用情况说明
无。
（四）政府采购支出情况说明
无。
五、2024年度预算绩效管理情况说明
（一）单位自评情况
根据预算绩效管理要求，我单位对3个二级项目开展了绩效自评，以填报目标自评表形式开展自评。义务教育校舍维修资金5.5万元；家庭经济困难学生资助15.92万元；免费提供义教阶段家庭经济困难学生作业本补助资金0.28万元；教育系统存量资金35.37成了元，涉及财政拨款项目支出资金57.07万元，基本完成了年度总体目标和绩效指标。从自评情况来看，项目资金的使用促进了学校发展，提升了教育质量，全面落实义务教育资助政策，全年完成资助309人（含建卡、低保学生），无一学生辍学，确保了贫困家庭子女顺利完成学业，社会满意度较高。
|
2024年度二级项目绩效自评表 |
|
项目名称： |
城乡义务教育补助经费—义务教育家庭困难学生生活费 |
项目编码： |
50023522T000002064141 |
自评总分： |
100.00 |
|
|
|
项目主管部门： |
101-云阳县教育委员会 |
财政归口处室： |
017-教科文科 |
部门联系人： |
周慧琳 |
联系电话： |
18883361422 |
|
资金情况 |
|
年初预算数 |
全年（调整）预算数 |
全年执行数 |
执行率 |
执行率权重 |
执行率得分 |
|
年度总金额 |
18,200.00 |
159,162.50 |
159,162.50 |
|
|
|
|
其中：财政拨款 |
18,200.00 |
159,162.50 |
159,162.50 |
100 |
10.00 |
10.00 |
|
一般公共预算 |
18,200.00 |
159,162.50 |
159,162.50 |
100 |
|
|
|
绩效目标 |
|
年初绩效目标 |
全年（调整）绩效目标 |
全年目标实际完成情况 |
|
实施城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助有效保障义务教育阶段家庭经济困难学生接受义务教育的权利，缓解家庭经济困难学生家庭压力，促进社会公平。 |
实施城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助有效保障义务教育阶段家庭经济困难学生接受义务教育的权利，缓解家庭经济困难学生家庭压力，促进社会公平。 |
实施城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助有效保障义务教育阶段家庭经济困难学生接受义务教育的权利，缓解家庭经济困难学生家庭压力，促进社会公平，全年完成 家庭经济困难学生资助上期136人，下期173人。 |
|
绩效指标 |
|
指标名称 |
计量单位 |
指标性质 |
指标值 |
全年完成值 |
偏离度（%） |
得分系数（%） |
指标权重 |
指标得分 |
是否核心指标 |
说明 |
|
资助在校家庭经济困难学生人数 |
人 |
≥ |
140 |
140 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
1-正向指标 |
|
家庭经济困难学生资助标准执行合规率 |
% |
＝ |
100 |
100 |
0 |
100 |
20 |
20 |
是 |
|
|
在校学生家长资助政策知晓率 |
% |
＝ |
100 |
100 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
|
资助资金执行及时情况 |
|
定性 |
100 |
1 |
0 |
100 |
20 |
20 |
是 |
|
|
在校家庭经济困难学生资助覆盖率 |
% |
＝ |
100 |
100 |
0 |
100 |
20 |
20 |
是 |
|
|
受助学生和受助学生家长满意度 |
% |
≥ |
90 |
90 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
|
2024年度二级项目绩效自评表 |
|
项目名称： |
城乡义务教育补助经费—义务教育校舍维修资金 |
项目编码： |
50023522T000002064426 |
自评总分： |
100.00 |
|
|
|
项目主管部门： |
101-云阳县教育委员会 |
财政归口处室： |
017-教科文科 |
部门联系人： |
于光海 |
联系电话： |
13996525045 |
|
资金情况 |
|
年初预算数 |
全年（调整）预算数 |
全年执行数 |
执行率 |
执行率权重 |
执行率得分 |
|
年度总金额 |
470,000.00 |
55,000.00 |
55,000.00 |
|
|
|
|
其中：财政拨款 |
470,000.00 |
55,000.00 |
55,000.00 |
100 |
10.00 |
10.00 |
|
一般公共预算 |
470,000.00 |
55,000.00 |
55,000.00 |
100 |
|
|
|
绩效目标 |
|
年初绩效目标 |
全年（调整）绩效目标 |
全年目标实际完成情况 |
|
维修改造办公室，增加教室7间，新增学位315个；整治校门前安全通道，增高路沿和扩宽大门接送区域。 |
维修改造办公室，增加教室7间，新增学位315个；整治校门前安全通道，增高路沿和扩宽大门接送区域。 |
维修改造办公室，增加教室7间，新增学位350个；整治校门前安全通道面积250平方米，增高路沿和扩宽大门接送区域。 |
|
绩效指标 |
|
指标名称 |
计量单位 |
指标性质 |
指标值 |
全年完成值 |
偏离度（%） |
得分系数（%） |
指标权重 |
指标得分 |
是否核心指标 |
说明 |
|
校门安全通道整治 |
平方米 |
＝ |
200 |
200 |
0 |
100 |
5 |
5 |
否 |
|
|
新增学位 |
个 |
≥ |
315 |
350 |
11.11 |
100 |
5 |
5 |
否 |
|
|
改建合格率 |
% |
＝ |
100 |
100 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
|
资金使用合规率 |
% |
＝ |
100 |
100 |
0 |
100 |
20 |
20 |
是 |
|
|
按时改造完成 |
|
定性 |
及时 |
1 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
|
提升教育硬件水平 |
|
定性 |
显著 |
1 |
0 |
100 |
20 |
20 |
是 |
|
|
学生及家长满意度 |
% |
≥ |
90 |
95 |
5.56 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
|
项目总成本 |
万元 |
≤ |
47 |
47 |
0 |
100 |
10 |
10 |
否 |
|
（二）单位绩效评价情况
本单位未组织开展项目绩效评价。
（三）财政绩效评价情况
县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。
六、专业名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式：
本单位决算公开信息反馈和联系方式：于光海 023-81735656。
部门
