重庆市云阳县公路事务中心

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

负责县内除高速公路、汽车专用公路以外的国省道公路养护、管理工作。同时，指导县内农村公路的养护、管理工作。

（二）机构设置

云阳县公路事务中心为公益一类全额拨款事业单位，内设办公室、养护科、桥隧科、安全科、应急抢险科（云阳县公路应急救援基地）等5个内设机构，下设12个养护站。2024年核定编制129名，2024年底在职人员125名，遗属60人。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计5478.39万元，支出总计5478.39万元。收、支与2023年度相比，减少258.83万元，下降4.5%，主要原因是人员经费收支减少354.60万元，日常公用经费收支减少12.17万元，但总项目经费收支增加107.94万元。

2.收入情况。2024年度收入合计5478.39万元，与2023年度相比，减少258.83万元，下降4.5%，主要原因是人员经费收支减少354.60万元，日常公用经费收支减少12.17万元，但总项目经费收支增加107.94万元。其中：财政拨款收入5478.39万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2024年度支出合计5478.39万元，与2023年度相比，减少258.83万元，下降4.5%，主要原因是人员经费收支减少354.60万元，日常公用经费收支减少12.17万元，但总项目经费收支增加107.94万元。其中：基本支出3077.96万元，占56.18%；项目支出2400.43万元，占43.82%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下单位不再实行权责发生制，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计5478.39万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少258.83万元，下降4.5%。主要原因是人员经费收支减少354.60万元，日常公用经费收支减少12.17万元，但总项目经费收支增加107.94万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入5250.95万元，与2023年度相比，减少430.27万元，下降7.6%。主要原因是人员经费收入减少354.60万元，日常公用经费收入减少12.17万元，一般公共预算项目收入减少63.50万元。较年初预算数减少1496.92万元，下降22.2%。主要原因：一是社会保障和就业支出增加112.61万元（养老及年金缴费基数调标，追加养老保险68.63万元、职业年金35.69万元；追加退休健康休养2.49万元；追加机关事业单位部分退休人员一次性退休补贴5.45万元；追加准备期职业年金清缴0.34万元）。二是卫生健康支出减少0.93万元（在职人员新老更替，平均工资水平减少，医疗保险减少）。三是交通运输支出减少1608.61万元（1）因增人增资、津补贴及绩效清算等因素追减在职人员及遗属工资福利158.73万元，追减日常公用经费4.22万元；按存量资金管理办法收回云阳财建﹝2023﹞54号资金2179.42万元。（2）追加2024年交通专项养护补差资金40万元；追加2024年抢险保通专项资金80万元；追加公路日常养护资金90万元；追加县道养护资金60.41万元，追加国省道预防性养护216万元，追加S202双河桥、S506盐渠桥危桥改造210万元；追加其他津补贴(事业)34.61万元；追加超额绩效2.74万元）。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出5250.95万元，与2023年度相比，减少430.27万元，下降7.6%。主要原因是人员经费收入减少354.60万元，日常公用经费收入减少12.17万元，一般公共预算项目收入减少63.50万元。较年初预算数减少1496.92万元，下降22.2%。主要原因：一是社会保障和就业支出增加112.61万元（养老及年金缴费基数调标，追加养老保险68.63万元、职业年金35.69万元；追加退休健康休养2.49万元；追加机关事业单位部分退休人员一次性退休补贴5.45万元；追加准备期职业年金清缴0.34万元）。二是卫生健康支出减少0.93万元（在职人员新老更替，平均工资水平减少，医疗保险减少）。三是交通运输支出减少1608.61万元（1）因增人增资、津补贴及绩效清算等因素追减在职人员及遗属工资福利158.73万元，追减日常公用经费4.22万元；按存量资金管理办法收回云阳财建﹝2023﹞54号资金2179.42万元。（2）追加2024年交通专项养护补差资金40万元；追加2024年抢险保通专项资金80万元；追加公路日常养护资金90万元；追加县道养护资金60.41万元，追加国省道预防性养护216万元，追加S202双河桥、S506盐渠桥危桥改造210万元；追加其他津补贴(事业)34.61万元；追加超额绩效2.74万元）。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是省级以下单位不再实行权责发生制，无结转结余。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出859.91万元，占16.38%，较年初预算数增加112.61万元，增长15.1%，主要原因是养老及年金缴费基数调标，追加养老保险68.63万元、职业年金35.69万元；追加退休健康休养2.49万元；追加机关事业单位部分退休人员一次性退休补贴5.45万元；追加准备期职业年金清缴0.34万元。

（2）卫生健康支出119.15万元，占2.27%，较年初预算数减少0.93万元，下降0.8%，主要原因是在职人员新老更替，平均工资水平减少，医疗保险减少。

（3）交通运输支出4151.99万元，占79.07%，较年初预算数减少1608.61万元，下降27.9%，主要原因是（1）因增人增资、津补贴及绩效清算等因素追减在职人员及遗属工资福利158.73万元，追减日常公用经费4.22万元；按存量资金管理办法收回云阳财建﹝2023﹞54号资金2179.42万元。（2）追加2024年交通专项养护补差资金40万元；追加2024年抢险保通专项资金80万元；追加公路日常养护资金90万元；追加县道养护资金60.41万元，追加国省道预防性养护216万元，追加S202双河桥、S506盐渠桥危桥改造210万元；追加其他津补贴(事业)34.61万元；追加超额绩效2.74万元。

（4）住房保障支出119.90万元，占2.28%，与年初预算数持平，主要原因是无人员增减变动。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出3077.96万元。其中：人员经费2661.12万元，与2023年度相比，减少359.48万元，下降11.9%，主要原因是主要原因是①缴费基数调标，增加养老保险支出68.63万元，增加职业年金支出35.69万元，②准备期职业年金清缴主要发生在2023年度，减少233.68万元，③随着在职人员退休及标准降低，核定超额绩效减少180.21万元，减少其他工资福利24.13万元，④今年没有发生抚恤金及丧葬费，减少25.78万元。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、对家庭和个人补助等。公用经费416.84万元，与2023年度相比，减少7.28万元，下降1.7%，主要原因是主要较2023年减少①电费4.67万元，②邮电费4.69万元，③劳务费14.9万元，④公务用车运行维护费4.96万元；但因健康体检等较2023年增加福利工会等支出21.94万元。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅、培训、工会、维修、车辆运行维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入227.44万元，与2023年度相比，增加171.44万元，增长306.1%，主要原因是较2023年增加政府性基金收入171.44万元：①农村公路公路路长制建设29.44万元，②县道养护补助78万元，③农村公路及桥梁路况检测64万元。本年支出227.44万元，与2023年度相比，增加171.44万元，增长306.1%，主要原因是较2023年增加政府性基金收入171.44万元：①农村公路公路路长制建设29.44万元，②县道养护补助78万元，③农村公路及桥梁路况检测64万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计42.00万元，与年初预算数持平。较上年支出数减少4.53万元，下降9.7%，主要原因是严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2024年度本单位没有发生因公出国（境）费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位没有发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2024年度本单位没有发生公务车购置费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位没有发生公务车购置费用。

公务车运行维护费40.00万元，主要用于公路养护巡查、县内县外因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出与年初预算数持平，主要原因是严格控制公务用车运行维护费支出。较上年支出数减少4.96万元，下降11.0%，主要原因是严格控制公务用车运行维护费支出。

公务接待费2.00万元，主要用于相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出与年初预算数持平，主要原因是机构改革后，体制机制逐步理顺，上级部门对我单位检查、指导增多。较上年支出数增加0.42万元，增长26.6%，主要原因是机构改革后，体制机制逐步理顺，上级部门对我单位检查、指导增多。

（三）“三公”经费实物量情况

  2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为18辆；国内公务接待27批次203人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费98.52元，车均购置费0万元，车均维护费2.22万元。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度持平。本年度培训费支出8.01万元，与2023年度相比，增加0.19万元，增长2.4%，主要原因是是业务学习培训差旅增多0.19万元。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位属于事业单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆18辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车18辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对17个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金2400.43万元

我单位对“公路养护”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金90万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价未发现问题。

我单位对“G348竹溪大桥危旧桥改造”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金290.93万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价未发现问题。

（二）部门绩效评价情况

部门未开展部门绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：李建，02355115722。